Colocando seu dinheiro para trabalhar pelo bem maior

Por Kathleen Nemetz, MBA, CFP

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É a temporada de doações novamente, uma época em que muitos investidores exploram se seus investimentos também podem crescer para o bem maior. Se você está pensando em como nutrir o seu ninho de ovos e ainda mais o seu desejo de fazer o bem, você pode querer considerar certos tipos de investimentos e estratégias.

Aqui estão dois métodos básicos para colocar seu dinheiro para trabalhar de maneiras que beneficiam o mundo: adequando seus investimentos para combinar com suas crenças e usando estratégias de doações beneficentes favoráveis ​​aos impostos.

Investimento socialmente responsável

Investir que leva em conta tanto os retornos financeiros quanto o impacto social é conhecido como investimento socialmente responsável. Outros monikers também podem ser usados, como investimentos sustentáveis ​​e responsáveis, investimentos verdes ou investimentos socialmente conscientes. De um modo geral, a idéia é fazer uma diferença positiva no mundo direcionando o capital para áreas socialmente benéficas da economia. Dependendo de suas próprias crenças e valores, você pode favorecer investimentos que se concentram na proteção do meio ambiente, por exemplo, ou que consideram as práticas de comércio justo um requisito para investir. Ainda outros investimentos podem ser guiados por valores religiosos.

Aplicando critérios baseados em tais objetivos sociais, os investidores podem colocar seu dinheiro para trabalhar de várias maneiras. Alguns podem preferir comprar ações e títulos individuais para esses tipos de investimentos. Por exemplo, eles podem optar por investir em empresas que doam uma grande quantidade de dinheiro ou uma porcentagem de seus lucros para a comunidade ou para instituições de caridade. Ou os investidores podem preferir comprar títulos municipais para construir ou manter escolas, apoiando assim as metas educacionais. Outros investidores podem querer mais diversificação, concentrando-se nas dezenas de fundos mútuos negociados em bolsa que atribuem vários princípios para filtrar investimentos, em vez de olhar exclusivamente para o desempenho.

Quaisquer que sejam os critérios, o desempenho dos investimentos subjacentes pode e deve ainda ser considerado. Os fundos mútuos socialmente responsáveis ​​tiveram um bom desempenho neste ano, de acordo com o ranking de fundos sustentáveis ​​e responsáveis ​​da Bloomberg. Mas além do desempenho e impacto social, você também deve considerar as conseqüências fiscais e como esses investimentos se encaixam em seu portfólio e estratégia. Por exemplo, manter um fundo mútuo pode significar que você vai experimentar distribuições tributáveis ​​de ganhos de capital quando as posições são negociadas dentro do fundo, então tenha isso em mente ao escolher um fundo sobre uma ação individual ou fundo negociado em bolsa.

Ferramentas favoráveis ​​a impostos para dar

Fundos aconselhados por doadores

Os investidores em escalões de impostos mais elevados podem querer misturar os seus objetivos de redução das suas contas fiscais e investimento para o bem através do uso de um fundo assessorado pelos doadores. Quando você doa para esses fundos, você recebe uma dedução fiscal, seu investimento cresce livre de impostos e a receita de investimento pode ser distribuída para organizações sem fins lucrativos ou instituições de caridade por suas recomendações. Esses fundos também podem ser configurados com critérios de seleção para os investimentos utilizados na carteira.

As fundações comunitárias, que são grandes organizações sem fins lucrativos que gerenciam contas de doações para várias instituições de caridade em sua região, oferecem uma maneira prática de fazer esse tipo de doação, geralmente com poucos ou nenhum mínimo para os presentes iniciais. Os doadores direcionam seus investimentos para tipos específicos de fundos oferecidos pela fundação (por exemplo, fundos de bolsas de estudo). Esses investimentos não podem beneficiar o doador ou qualquer interesse privado, e as distribuições periódicas devem beneficiar somente as entidades sem fins lucrativos 501 (c) (3).

Trusts

Se o doador quiser escolher outros investimentos, outra opção a explorar é a criação de uma relação de confiança. Dependendo do tipo de confiança criada, o diretor permaneceria sob o controle dos doadores ou seria liberado sob os termos da confiança. Se o legado ou o fluxo de renda planejado é substancial, então pode fazer sentido trabalhar com um advogado de planejamento imobiliário para estabelecer um plano de caridade ou um saldo remanescente. Ambos são trusts irrevogáveis, o que significa que o concedente não pode alterar as provisões uma vez que a confiança é criada.

Com um fundo de caridade, o rendimento do capital investido destina-se a uma organização sem fins lucrativos em troca de uma baixa de impostos. Este acordo expira depois de um período de tempo em que o controle dos ativos volta ao dador ou à herança do dador. Com um fundo fiduciário de caridade, o diretor pode ser investido em benefício de uma pessoa ou pessoas vivas, mas com a morte do doador ou após um período de tempo definido, o principal investido passa como um presente para uma instituição de caridade designada. O recebimento de fundos para esses trusts resulta em uma redução de impostos, sujeita a fórmulas específicas do Internal Revenue Service. Um perito fiscal qualificado e um advogado devem ser consultados na criação desses tipos de contas.

Fundação familiar

Finalmente, os doadores que desejam ter um controle substancial sobre os investimentos e presentes podem considerar uma fundação familiar. No entanto, essa forma de doação também pode ser a mais cara, pois as fundações privadas exigem a criação de uma entidade sem fins lucrativos, que deve seguir regras complexas, pagar impostos sobre receita de investimentos e fornecer relatórios fiscais anuais ao IRS. Os doadores que optam por esse formulário geralmente preferem criar uma fundação privada e não operacional que ofereça presentes a outras instituições de caridade 501 (c) (3) em vez de fornecer serviços reais.Advogados qualificados ou especialistas em impostos podem ajudar a navegar as regras fiscais que determinam como essas fundações devem ser criadas e gerenciadas. Eles também podem aconselhar os doadores sobre os incentivos fiscais resultantes disponíveis para as contribuições iniciais e contínuas para financiar os presentes e atividades da fundação privada.

Ganho de doadores

Seja através de investimentos socialmente responsáveis ​​ou veículos de doação favoráveis ​​aos impostos, existem várias maneiras de colocar seu capital para trabalhar pelas causas sociais e de caridade que você procura apoiar. À medida que você entra no espírito de doação este ano, certifique-se de dar uma olhada mais profunda nas maneiras pelas quais seu dinheiro pode fazer a diferença no mundo, ao mesmo tempo em que facilita as movimentações financeiras inteligentes que apóiam seus objetivos pessoais. Fale com um consultor para ajudar a aproveitar ao máximo suas contribuições.

Kathleen Nemetz é uma planejadora financeira certificada em San Rafael, Califórnia.

Imagem via iStock.