Como entender suas demonstrações financeiras para pequenas empresas |

Como sua empresa avalia sua solidez financeira? Sem dúvida você se refere à sua declaração de renda e sua conta bancária para o básico, mas a verdade é que a maioria das empresas ignora as ferramentas financeiras mais poderosas do arsenal contábil: o balanço e a demonstração do fluxo de caixa.

Combinado com a demonstração de resultados Essas declarações fornecem a visão financeira mais abrangente de qualquer negócio. É por isso que eles são considerados componentes essenciais de um plano de negócios. Mas que papel cada uma dessas demonstrações financeiras desempenha e como você interpreta os dados que elas produzem?

Aqui está uma visão geral das três principais demonstrações financeiras e como elas podem ajudá-lo a manter o dedo na posição fiscal da sua empresa.

A Demonstração de Resultado

Pense na demonstração de resultados como o boletim de sua empresa

A demonstração de resultados, também conhecida como demonstração de lucros e perdas (P & L), é uma ferramenta útil para fornecer uma visão geral dos resultados. como a sua empresa está se saindo ao longo do tempo e divide a receita gerada pelo seu negócio e as despesas incorridas

Uma demonstração de resultados bem mantida mostrará o quão lucrativo é o seu negócio e informará quaisquer medidas que possam ser tomadas para aumentar a lucratividade (ou seja,, se você deve se concentrar em linhas de produtos mais rentáveis ​​ou reduzir gastos desnecessários). Também mostra quanto dinheiro sobrou para fazer crescer o negócio, pagar seu salário como dono e cobrir qualquer dívida. Quando os investidores olharem para o seu plano de negócios, eles usarão sua declaração de renda para avaliar o nível de risco envolvido na extensão do crédito ou do capital de risco da sua maneira

O que sua demonstração de resultados não lhe dirá é se sua condição financeira é fraca ou forte (consulte seu Balanço Patrimonial), o dinheiro que você deve ou que lhe é devido (consulte sua Demonstração de Fluxo de Caixa), ou relacione quaisquer ativos que você possua ou se você deve (novamente, veja seu Balanço Patrimonial).

Uma demonstração de resultados é normalmente preparada mensalmente, trimestralmente ou anualmente.

O Balanço

Pense no balanço como uma janela para a solidez financeira da sua empresa.

Embora os investidores possam prestar atenção à sua demonstração de resultados, o balanço é, na verdade, seu ponto de partida preferido para criar uma imagem da saúde fiscal de sua empresa. Por quê? Porque no seu nível mais simples, o balanço resume as principais informações financeiras em uma determinada data (em oposição à demonstração de resultados, que mostra a rentabilidade durante um período de tempo) e é um bom indicador da estabilidade e liquidez da empresa (ambos fatores importantes na determinação). capacidade da sua empresa de financiar o seu próprio crescimento sem necessitar de financiamento externo.

Componentes do balanço:

O balanço é normalmente montado no final de um período de tempo específico - normalmente um mês ou trimestre - e listas o seguinte:

• Ativos empresariais: “ O que temos? ” Não apenas o que sua empresa possui, mas o que ela controla ou o que está em sua posse, como um veículo financiado.
• Responsabilidades: “ O que devemos?” As suas dívidas, incluindo empréstimos, pagamentos pendentes com cartão de crédito, etc.
• Património: “ O que sobra para o (s) proprietário (s)? ” Quanto dos ativos da empresa você ainda possui depois de ter pago tudo o que •

Essas informações em seu balanço podem fornecer uma visão do seguinte:

• O valor líquido de sua pequena empresa (caso você deseje incorporar ou vender sua empresa)
• Atual e a longo prazo
• Gerenciamento de ativos (a eficiência com que você gerencia seus ativos) e índices de liquidez (sua capacidade de transformar um ativo em dinheiro)
• Dados comparativos para que você possa ver as mudanças em dinheiro, contas a pagar / receber, patrimônio, estoque e lucros retidos.

Um balanço pode parecer um pouco avassalador e o formato pode variar muito dependendo do seu tipo de negócio, por isso é uma boa ideia ter um contador para ajudá-lo a configurar e interpretar o primeiro. Mesmo que a criação de um balanço seja intimidante, não evite - é uma parte essencial do seu plano de negócios e uma ferramenta extremamente útil para administrar seus negócios.

A declaração de fluxo de caixa

Sua empresa tem o dinheiro para permanecer à tona?

Mais empresas falham por causa de problemas de fluxo de caixa do que por qualquer outro motivo. Isso porque o dinheiro nem sempre flui para o seu negócio na mesma proporção em que sai dele! Na verdade, o seu negócio pode ser rentável, mas ainda tem problemas de fluxo de caixa. Embora sua demonstração de resultados possa dizer se você obteve lucro, ela não leva em conta os pagamentos em atraso ou faltantes ou ajuda a determinar se você realmente gerou caixa suficiente para permanecer à tona.

Para entender e gerenciar o fluxo de Dentro e fora do seu negócio, você precisará manter uma declaração de fluxo de caixa. Atualizado em uma base diária, semanal ou mensal, a declaração pode ser uma simples planilha de uma página ou um relatório mais dinâmico criado com um software de contabilidade como o QuickBooks ou o FreshBooks.

Qualquer que seja o modelo usado, você contará com o seguinte Fórmula para calcular seu saldo final:

Custos Operacionais + Investimentos em Ativos + Financiamentos = Saldo em Dinheiro .

Vamos aprofundar um pouco:

• Custos Operacionais: Isso inclui seu lucro líquido e perdas, menos as suas despesas regulares, e é o número em que você vai querer ver o crescimento porque ele fornece uma imagem precisa do dinheiro que você está gerando antes que quaisquer custos associados com financiamento ou investimentos sejam levados em consideração. Investimentos de Ativos:
• Esta seção relata entradas e saídas de compras e vendas de investimentos de longo prazo, como propriedades, ativos, equipamentos e títulos Financiamento:
• Esse é o dinheiro que você recebeu como resultado de um empréstimo comercial, linha de crédito, venda de estoque, ou outras infusões de capital. Além de ajudar você a avaliar se sua empresa tem dinheiro suficiente para cobrir suas atividades diárias, pagar suas contas em dia e manter um fluxo de caixa positivo, seu caixa A declaração de fluxo também informa uma série de outras decisões financeiras, como se você precisa de capital adicional para financiar flutuações sazonais ou comprar estoque para suportar um crescimento nas vendas.

Para fins de empréstimo, você incluirá a demonstração de fluxo de caixa em sua empresa. planeje fornecer evidências para seu banco de que você pode administrar caixa e ter um plano para lidar com as lacunas de fluxo de caixa quando elas surgirem

A linha de fundo

Embora a demonstração de fluxo de caixa seja considerada a demonstração financeira mais importante para um pequenas empresas, as três principais demonstrações financeiras estão inter-relacionadas. Vê-los de forma holística pode ajudá-lo a tomar decisões financeiras, de investimento e de gestão inteligentes para a sua empresa.

É mais fácil falar do que fazer, por isso esteja aberto a receber ajuda - seja de um contabilista ou de recursos gratuitos como o perito. mentores no SCORE. Colocar seus braços em contato com seus dados financeiros pode ser a coisa mais importante que você faz este ano.