Doação de caridade como dedução fiscal de seguro de vida inteira barata

Mais de 95% das famílias americanas fazem doações para caridade. Alguns fazem isso sob a forma de tempo - voluntariado nos fins de semana, por exemplo - enquanto outros fazem doando dinheiro ou outros itens de valor. Para as pessoas que procuram maximizar suas doações de caridade, apólices de seguro de vida inteira ainda oferecem outra maneira de pagá-lo para a frente.

De acordo com o Bank of America Study of High Net Worth Philanthropy de 2012, 62% das pessoas doam para caridade porque querem devolver à comunidade, e 32% citam vantagens fiscais como sua principal motivação. Quando você está comprando um seguro de vida, provavelmente está cobrindo uma necessidade financeira. Mais tarde, se essa necessidade desaparecer, usá-la para caridade é uma alternativa para simplesmente sacar uma política. Por exemplo, se seus filhos já estão crescidos e não precisariam ser fornecidos em caso de sua morte.

Existem diferentes maneiras de ajudar uma instituição de caridade usando sua apólice de seguro de vida.

Caridade como beneficiária

Você pode nomear a instituição de caridade como beneficiária, permitindo-lhe colher toda ou parte de seu benefício por morte quando morrer. Como você mantém a propriedade da política, você pode mudar de idéia em uma data posterior, escolhendo um beneficiário diferente se sua situação ou preferências mudarem. Embora isso permita uma dedução do imposto imobiliário, ele não tem muitos benefícios de curto prazo.

Transferência de propriedade de política para caridade

A transferência da propriedade da apólice para sua instituição beneficente proporcionará os melhores benefícios fiscais de curto prazo por meio de uma dedução do imposto de renda.

Ao doar sua apólice de seguro de vida, você é geralmente capaz de deduzir o valor justo de mercado da apólice do seu imposto de renda. Isso pode equivaler a dezenas de milhares de dólares, dependendo de suas especificidades de política. Mas este não é o único benefício de imposto de renda da doação de políticas.

Se você decidir transferir a propriedade de toda a sua política de vida para caridade, a caridade se torna tanto o segurado quanto o beneficiário. Eles podem descontar a política ou mantê-la pelo resto de sua vida. Geralmente, se eles optarem por manter a política, você continuará pagando prêmios como antes. Esses prêmios agora são dedutíveis, no entanto, diferentemente de quando você era o segurado. Isso significa que, além de deduzir o valor justo de mercado de sua política, você pode deduzir os prêmios pagos a cada ano.

Claro, existem limitações em assinar sua política. Se a "base" de sua política for menor que o valor justo de mercado, o valor base é o valor que você poderá deduzir. A base é a quantia total de prêmios que você pagou na apólice, menos os saques ou pagamentos que você recebeu até a doação. Sua companhia de seguros pode determinar qual seria sua dedução; pergunte antes de tomar uma decisão final.

Para muitos, a doação de uma apólice de seguro de vida inteira permite que eles doem mais do que poderiam se doassem dinheiro. Se a apólice de seguro de vida não é mais necessária ou os benefícios fiscais são vistos como uma prioridade, é um ato de caridade que oferece múltiplos benefícios.

Imagem de guarda-chuva via Shutterstock.