Qual é o formulário de imposto do IRS 5498?

Brian Kuhn

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No final de maio ou início de junho, por vezes, um formulário do IRS chega pelo correio. Por que outro documento fiscal chega quando a temporada de impostos termina há dois meses? Às vezes, as pessoas ficam preocupadas quando se esquecem de relatar uma transação no seu retorno, ou a Receita Federal está tentando notificá-las sobre o lucro tributável adicional e, portanto, sobre o imposto devido. No caso do 5498, no entanto, felizmente eles podem ter certeza de que tudo está bem, apesar do timing estranho do e-mail.

O IRS rastreia os valores de cada IRA de um investidor e a localização desses ativos desde o início de sua existência até a última distribuição feita por seus beneficiários por muito tempo após sua morte. Por que o IRS faria tal coisa? Pegue um palpite: receita fiscal. Você pode imaginar a mão de obra e os sistemas de computador necessários para rastrear o valor e a localização de cada IRA no país ao longo de gerações de tempo? É aí que entra o 5498.

Não é um processo perfeito, mas sempre que uma contribuição do IRA é feita, ou um plano do empregador como 401 (k), 403 (b) ou TSP é transferido para um IRA, a empresa receptora é obrigada a relatar ao proprietário e para o IRS seu recebimento usando o 5498. Isso atua como um documento de compensação para o que o contribuinte coloca em seu retorno para o ano que a transação ocorreu. Em geral, se uma contribuição do IRA for feita, a ação reduzirá o lucro tributável e também o valor do imposto devido. No caso de uma rolagem, parece à Receita Federal que o dinheiro foi retirado de um plano qualificado que até então é pré-imposto. O IRS faz perguntas como: "Esse dinheiro realmente entrou em uma conta IRA?" E "quando esse dinheiro foi removido do plano qualificado, ele foi para o bolso do dono, ou outra conta de impostos diferidos?" é mantido em um arquivo para o ano fiscal apropriado, você deve estar bem se o IRS vier a ligar.

Se você recebeu um 5498, isso significa que você fez uma contribuição do IRA ou fez uma substituição no ano passado. Ambas as ações são tentativas de se posicionar melhor para o futuro, então você deve ser elogiado. Se você quiser fazer uma dessas coisas, é onde alguém como um planejador financeiro pode entrar e ajudar.

Muitas vezes, um antigo plano de aposentadoria do empregador ainda não está lá, porque as opções de investimento foram reconhecidas como as melhores disponíveis. Muitas vezes, é simplesmente porque uma opção melhor não se apresentou ou o processo de realmente fazer a rolagem é confuso. Como você preenche os formulários? De onde você tira os formulários, já que não trabalha mais na empresa e, em alguns casos, não faz anos? Para onde vão os formulários depois de concluí-los? Como você se certifica de não receber acidentalmente os fundos, causando um evento tributável?

Gerenciar suas finanças pessoais às vezes não é uma análise de investimento complicada. Trata-se apenas de obter assistência rápida e eficiente para que você possa seguir em frente com a lista de tarefas da sua vida.