Por anos, quando meu marido e eu fomos investir em nossas IRAs, fiquei frustrado por não poder aproveitar o Roth IRA devido aos nossos níveis de renda.

Então, em 2010, uma nova lei mudou tudo …

Permitiu algo que agora é chamado de backdoor Roth.

Como isso é feito?

Vou explicar em um minuto, mas primeiro, vamos dar uma olhada nos fundamentos de um Roth.

O Roth é um veículo de aposentadoria. Com ele, você contribui com impostos depois dos impostos, e seu dinheiro cresce livre de impostos, sem impostos devidos na retirada.

Há um porém: Juntamente com esse grande benefício do crescimento do investimento isento de impostos, há limites sobre quem pode contribuir.

Para se qualificar para contribuir com o valor total para um Roth, sua renda bruta ajustada (AGI) não deve ser superior a US $ 112.000 para filers individuais e US $ 178.000 para os casais depositados em conjunto, a partir de 2013. Isso significa que aqueles com alta renda estão fora de sorte, né?

Não mais.

Assalariados de alta renda não podem entrar pela porta da frente com um Roth, mas se eles estão dispostos a dar alguns passos extras para dar a volta pela porta dos fundos, eles ainda pode entrar!

Em 2010, os requisitos de renda para converter um IRA tradicional em um IRA de Roth foram removidos. Isso significa que você pode converter um IRA tradicional não dedutível em um Roth sem limites de receita.

É o que eles chamam de backdoor Roth IRA.

Veja como funciona:

Contribua com um IRA:

1. Para tornar isso não dedutível, basta preencher alguns documentos fiscais extras (Formulário 8606) quando chega a hora do imposto. Dessa forma, você paga impostos sobre o que coloca hoje - em vez de deduzir sua contribuição -, mas não precisa pagar impostos sobre essa parte dos fundos quando sacar o dinheiro. Converta imediatamente o seu dinheiro. contribuição do seu IRA não dedutível para um Roth IRA:
2. Normalmente, você não pode fazer isso no mesmo dia, mas você pode fazê-lo dentro de dias, dependendo das regras para sua corretora para transações de compensação. Com as duas corretoras que usamos, eu posso fazer todo esse processo on-line. E é isso.

Ainda assim, como com qualquer coisa envolvendo impostos, há algumas coisas a serem cautelosas e muitas coisas a serem consideradas faça o movimento. Como a situação financeira de todos é diferente, você deve trabalhar com um contador para ter certeza de que não está perdendo nada em suas próprias finanças, o que tornaria a conversão um problema.

Outras questões a serem consideradas:

Você realmente acabará? os limites de renda?

• A menos que você esteja 100% certo de que sua renda estará acima dos limites de renda, espere até o final do ano para fazer isso. Caso contrário, você terá que fazer uma recharacterização de volta para um IRA tradicional. (Isto é onde você inverte sua conversão.) Embora não seja um processo difícil, requer mais papelada. Você tem outras IRAs tradicionais?
• Se você tem outras IRAs tradicionais, isso pode não ser o movimento financeiro correto para você. Isso porque o IRS exige que você calcule sua base de custo usando uma fórmula pro rata. O IRS trata todos os seus IRAs como um, mesmo que eles estejam com empresas diferentes. Isso significa que você deve adicionar o valor de todos os seus IRAs para descobrir qual parte da contribuição não dedutível está sendo convertida. Portanto, se você tem um IRA tradicional com US $ 30.000 e fez uma contribuição não dedutível de US $ 5.000, sua conversão não tributável seria de apenas US $ 714 e não US $ 5.000. Por exemplo, eu tenho apenas Roth IRAs, então eu posso facilmente fazer um backdoor Roth. Meu marido, no entanto, tem vários IRAs tradicionais de rolagens de 401 (k). Nós não fazemos um backdoor Roth para ele, pois isso exigiria muito rastreamento e muito dinheiro adiantado em impostos para uma conversão completa. Os pagamentos extras de impostos serão necessários? Pode haver uma pequena quantidade de impostos a pagar sobre seus ganhos, dependendo do que acontece no mercado entre o momento em que você faz a contribuição não dedutível e quando você faz a conversão. Evito que isso se torne uma grande preocupação - e evite taxas de transação - ao investir em um mercado monetário quando fizer a contribuição não dedutível. Então, quando faço a conversão, passo para o investimento que quero fazer. Com apenas alguns dias entre as transações, isso geralmente não gera quase nenhum ganho. A resposta de investimento:

Como um trabalhador de alta renda, com mais algumas transações e planejamento, você pode obter os benefícios de um Roth para suas economias de aposentadoria. Pode levar alguns passos extras e papelada, mas vale mais que a economia fiscal.