Definição e exemplo do planejamento tributário

O que é:

Planejamento tributário é o processo de prever o passivo fiscal e formular maneiras de reduzi-lo.

Como funciona (Exemplo):

Planejamento tributário envolve a criação de portfólios ou circunstâncias tão eficientes quanto possível. Isso requer que investidores e empresas considerem não apenas o tamanho de suas rendas ou lucros, mas também a natureza e a época das compras, a cobertura de seguro e os tipos de investimentos que fazem. Essas decisões afetam tudo, de qual suporte de imposto um investidor está para os tipos de deduções de impostos que o investidor qualifica.

Planejamento tributário é uma razão pela qual investimentos como Contas de Aposentadoria Individual (IRAs) são tão importantes para muitas pessoas que estão economizando para aposentadoria. Ativos em um IRA tradicional podem crescer isentos de impostos enquanto os ativos permanecem na conta. Assim, por exemplo, se o IRA de John for investido em ações da Empresa XYZ e ações da Empresa XYZ pagarem US $ 1.000 em dividendos, John não precisará pagar o imposto sobre dividendos que os investidores que possuíam a Companhia XYZ fora de um IRA provavelmente teriam que pagar. E porque ele não tem que tirar dinheiro da conta para pagar esses impostos, esse dinheiro restante é agora capaz de continuar crescendo.

Por que é importante:

O planejamento tributário pode fazer uma grande diferença no valor futuro de uma carteira e, portanto, têm um impacto importante no padrão de vida de uma pessoa, agora e no futuro. Por exemplo, se o cenário descrito acima ocorrer ano após ano, o investimento de John na empresa XYZ poderia valer muito mais (graças ao planejamento tributário) do que valeria a pena se ele fizesse o mesmo investimento fora de um IRA.