Reduza seus impostos antes de 1º de janeiro: ajuste as novas regras

Dezembro não é tradicionalmente visto como tempo de imposto, mas dado que o Congresso aprovou uma revisão do código tributário esta semana, faz sentido considerar tomar medidas agora para reduzir sua conta de impostos para 2017 - antes que você perca sua chance.

Por exemplo, as pessoas que têm algum controle sobre o tempo de sua renda podem querer considerar o adiamento do dinheiro recebido até 2018. A lei fiscal reduz as alíquotas do imposto de renda, além de oferecer uma nova dedução de 20% para determinados rendimentos de negócios qualificados. Se você acha que suas próprias alíquotas podem ser menores no próximo ano, atrasar a receita pode fazer sentido.

Leia mais cinco maneiras de reduzir sua conta fiscal nos últimos dias de 2017.

1. Seja generoso

Uma mudança importante sob as novas regras é quase dobrar a dedução padrão, um movimento que provavelmente significa que mais pessoas renunciarão à especificação de itens. Se você tende a ser um itemizador, considere agrupar suas deduções neste ano para aproveitar ao máximo seu valor.

Uma dedução popular é para contribuições de caridade. Você não quer parar de doar para causas que valem a pena apenas por causa de uma mudança nas regras fiscais, mas dada a mudança, você pode considerar agrupar suas doações em 2017. (Isso pressupõe que você pare de detalhar no próximo ano, e isso dependerá do seu própria situação financeira pessoal.)

Você pode reivindicar doações de caridade como deduções de impostos para 2017, contanto que você as faça até 31 de dezembro, e relacionar suas deduções ao seu retorno de imposto. Doações de dinheiro, roupas ou utensílios domésticos são qualificadas. Muitas organizações sem fins lucrativos também aceitam carros ou outros veículos, e algumas aceitam ações que se valorizaram, mas que não podem mais se adequar à sua estratégia de portfólio. Tudo o que você dá, receba um recibo. Sem um, o IRS pode nix sua dedução de doação.

Outro método para dar é um fundo assessorado por doadores, diz Tim Steffen, diretor de planejamento avançado da empresa de serviços financeiros Baird, em Milwaukee. “Pense em um fundo assessorado por doadores como uma fundação particular em miniatura”, diz ele. “Você pode colocar o dinheiro que quiser hoje, você recebe uma dedução fiscal hoje, mas pode fazer doações para instituições de caridade ao longo do tempo, durante vários anos, como achar melhor. Não precisa acontecer de uma vez. ”

Os contribuintes mais velhos têm uma opção adicional. Se você tem 70½ anos ou mais, precisa obter uma quantia especificada por ano, conhecida como uma distribuição mínima exigida, do seu IRA tradicional, 401 (k) ou outras contas de aposentadoria com impostos diferidos. Deixar de fazer isso até 31 de dezembro e você terá uma grande multa por impostos. Mas se você transferir diretamente o valor da sua distribuição para uma instituição de caridade qualificada pelo IRS, você atenderá ao seu requisito de saque e não deve impostos sobre o dinheiro.

2. Considerar a colheita de ganhos e perdas de capital

Rever e reequilibrar sua carteira de investimentos é um bom exercício anual. Apesar das novas regras fiscais, as decisões dos investidores nessa área não são muito desgastantes, por assim dizer, já que as taxas sobre os ganhos de capital de longo prazo permanecem as mesmas.

Ainda assim, os investidores que vivem em estados com altos impostos podem enfrentar um enigma. Uma nova regra a considerar para 2018 é o limite de US $ 10.000 para deduzir os impostos de renda estaduais e locais, bem como os impostos sobre a propriedade. Um investidor com ganhos não realizados deve vender títulos agora, de modo a aproveitar a dedução do imposto de renda estadual ilimitado disponível em 2017? Isso dependerá da situação de cada investidor, mas os contribuintes que residem em estados com impostos altos devem considerar suas opções.

Não deixe que as regras fiscais determinem as decisões de investimento.

Ao considerar apenas os impostos federais, não há incentivo real para “obter ganhos não realizados este ano, a menos que fizesse sentido do ponto de vista de investimento ou se você quisesse compensar perdas de capital realizadas”, diz Mark Luscombe, analista principal da Wolters Kluwer Tax. e contabilidade em Riverwoods, Illinois.

Para um contribuinte em um estado com altos impostos como a Califórnia, ele diz: “Se você pegar os ganhos este ano e obter a renda para fins de impostos estaduais neste ano, talvez tenha menos problemas para deduzir os impostos estaduais do seu retorno federal neste ano do que Próximo ano."

Mas você não quer que as contas fiscais imponham decisões de investimento, diz Luscombe. “Considerações sobre o valor do dinheiro no tempo normal diriam esperar até que você queira vender por motivos de investimento”, diz ele.

Com os impostos, é claro, raramente há respostas simples, então avalie cuidadosamente sua própria situação. Por exemplo, ter um grande ganho neste ano pode fazer com que você aumente o valor da renda e, nesse ponto, reduz o valor das deduções detalhadas, diz Steffen, portanto, continue com cautela.

Não se esqueça das perdas de investimento também. Pessoas em escalões de impostos mais altos enfrentam impostos sobre ganhos de capital de 15% ou 20% sobre o lucro da venda de ativos de longo prazo. Você pode compensar esse imposto vendendo outras participações que perderam valor. Se foi um ano de investimento ruim e você tem mais perdas de capital do que ganhos, use até US $ 3.000 de suas perdas de capital excedentes para reduzir sua renda ordinária.

Enquanto isso, se sua receita for baixa em 2017, uma tática de fim de ano é considerar a venda de algumas ações que você detinha por mais de um ano que aumentaram de valor. Os investidores de 10% ou 15% dos impostos não precisam pagar imposto sobre ganhos de capital sobre esses ganhos de capital de longo prazo.

3. Aproveite a sua casa

Os proprietários devem tomar nota das novas regras fiscais para deduzir os impostos sobre a propriedade.Atualmente, os proprietários podem deduzir o valor total de seus impostos sobre a propriedade. A partir de 2018, esse benefício é limitado a US $ 10.000, e os impostos estaduais e locais de renda estão incluídos nesse limite. Uma estratégia de fim de ano é pré-pagar os impostos agora, para que você possa aproveitar a dedução ilimitada. Embora as novas regras proíbam especificamente que os contribuintes paguem antecipadamente o imposto de renda estadual de 2018 em 2017, não há nenhuma regra contra o pagamento antecipado de impostos prediais. (Claro, você precisará determinar se esse movimento faz sentido para sua situação pessoal.)

" Confira:Como a reforma tributária mudaria a casa própria

Outra maneira de aumentar os incentivos fiscais para a aquisição de imóveis é fazer o pagamento da hipoteca de janeiro até 31 de dezembro, transferindo os juros do empréstimo dedutíveis para este ano fiscal. Tenha em atenção que isto lhe dará um pagamento a menos para deduzir no próximo ano, por isso certifique-se de que precisa da pausa em 2017.

Durante os últimos dias do ano, você pode tomar medidas para reduzir sua fatura ao arquivar sua declaração de imposto.

4. Faça movimentos médicos

As novas regras fiscais oferecem um benefício para aqueles que reivindicam uma dedução para despesas médicas: suas despesas terão que exceder apenas 7,5% de sua renda bruta ajustada para reivindicar essa dedução, ante 10% antes.

E o limiar de 7,5% está em vigor para 2017 e 2018, após o qual deverá aumentar para 10%. Para esclarecer esse limite, considere programar tratamentos médicos antes de 31 de dezembro ou agrupar suas despesas médicas em 2018, se possível.

Se você tem uma conta de despesas médicas flexíveis no trabalho, não desperdice esse dinheiro. Algumas empresas permitem que os funcionários usem fundos até março ou carreguem até US $ 500 para o próximo ano, mas outros exigem que os proprietários de FSA usem ou percam os fundos até o final do ano.

5. Pagar pela faculdade

Os estudantes e seus pais podem ficar aliviados de que a reforma tributária tenha deixado a maior parte das principais isenções fiscais para educação. Mas ainda há estratégias tributárias a serem consideradas.

Por exemplo, você pode pagar as mensalidades da faculdade do próximo semestre e reivindicar o crédito fiscal de oportunidade para os Estados Unidos na declaração de rendimentos deste ano. O crédito, uma redução do dólar por dólar em qualquer imposto que você deva, pode ser de até US $ 2.500 e pode até reembolsar até US $ 1.000 se você não tiver imposto. (Observe que há limites de receita para ser elegível para este crédito.)

A opção de pagamento antecipado também se aplica aos custos escolares que podem ser usados ​​para reivindicar o Crédito para Aprendizagem ao Longo da Vida, que vale até US $ 2.000 e está disponível para estudantes além dos quatro anos padrão de estudo de graduação.

Kay Bell contribuiu para este relatório.

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