Como o Affordable Care Act afetará o meu pequeno negócio? |

Com a iminente implementação completa do Affordable Care Act, em 1º de janeiro de 2014, O New York Times e outros grandes meios de comunicação já estão relatando que uma disposição importante da Lei de Cuidados destinada a ajudar as pequenas empresas e seus funcionários foi adiada para 2015.

O Pequeno O Programa de Opções de Saúde Empresarial, ou SHOP, foi criado na lei para ser uma troca separada de cuidados de saúde para pequenas empresas, permitindo que eles oferecessem opções múltiplas aos funcionários quando se tratava de escolher um plano.

No entanto, com o governo federal aparentemente atrás dos oito. Estabelecendo trocas de seguros de saúde em 33 estados, eles adiaram o programa de compras nesses estados até 2015, e empurraram a exigência para os outros estados também, relata o Times.

Agora, 1º de janeiro, smal l os empregadores que oferecem planos de saúde só poderão oferecer a seus empregados uma opção. A reação dos defensores do Care Act foi negativa. A Small Business Smallity, um grupo de defesa, disse ao Times que o atraso é um golpe para as pequenas empresas.

Com o seguro de saúde ainda uma preocupação séria para as pequenas empresas, especialmente quando se trata de acessibilidade e disponibilidade, aqui estão quatro peças de informações sobre o Affordable Care Act que sua empresa precisa conhecer.

1. Se você tem menos de 50 funcionários em período integral, não enfrentará nenhuma penalidade financeira por não fornecer seguro saúde aos seus funcionários.

Embora seja certamente uma boa coisa fornecer cobertura de saúde aos seus funcionários, nem sempre será o mais economicamente viável para uma pequena empresa, especialmente nesta economia.

No entanto, se você tiver mais de 50 funcionários em tempo integral e não oferecer cobertura, você pode acabar com uma conta bancária substancialmente mais leve.

Para a Henry J. Kaiser Family Foundation, se nenhuma cobertura for oferecida e pelo menos um funcionário receber um crédito fiscal de prêmio ou subsídio de compartilhamento de custos em uma bolsa de seguro de saúde, o empregador poderá sofrer uma multa anual de US $ 2.000 vezes o número do período integral. funcionários menos 30. Esse valor deve aumentar a cada ano com o crescimento dos prêmios de seguro.

Talvez você seja um empregador maior e ofereça algum seguro, mas também pode ser penalizado por não fornecê-lo em um custo baixo o suficiente para os funcionários

Novamente, de acordo com a Kaiser Family Foundation, você enfrentará uma penalidade se o plano de saúde fornecido não cobrir pelo menos 60% dos custos com saúde e se os funcionários tiverem que pagar mais de 9,5% da renda familiar para cobertura por meio de seu empregador.

Esses trabalhadores podem optar por receber um crédito de imposto e adquirir sua cobertura por meio de uma troca. É quando você, como proprietário de uma pequena empresa, sofrer uma multa anual de US $ 3.000 por funcionário em tempo integral que recebe um crédito fiscal de até US $ 2.000 vezes o número de funcionários em tempo integral menos 30. Esse número também está atrelado ao crescimento dos prêmios de seguro. a cada ano.

2. Empregados em tempo integral são calculados no Affordable Care Act pelo número de horas trabalhadas.

O Affordable Care Act faz uma coisa interessante ao calcular o número de funcionários em tempo integral de uma empresa. Ele faz essa determinação com base no número de horas que seus funcionários trabalham com um funcionário em tempo integral sendo alguém que trabalha pelo menos 30 horas por semana, de acordo com uma FAQ da Small Business Majority.

Por exemplo, se você emprega dois trabalhadores a tempo parcial por 15 horas por semana, juntos eles somariam um funcionário em tempo integral

Cada funcionário é calculado com um máximo de 2.080 horas por ano, o equivalente a 40 horas por semana.

Suas Perguntas frequentes fornecem este exemplo de uma empresa que determina seu número de funcionários em tempo integral (aqui FTE refere-se a funcionários em tempo integral):

Exemplo: Para o ano fiscal de 2010, um empregador paga 5 salários de funcionários por 2.080 horas cada, 3 os salários dos funcionários por 1.040 horas cada e 1 salário dos funcionários por 2.300 horas.

O tempo integral do empregador seria calculado da seguinte forma:

1) O total de horas (não excedendo 2.080 por empregado) é a soma de:

a. 10.400 horas para os 5 funcionários pagos por 2.080 horas cada (5 x 2.080)

b. 3.120 horas para os 3 funcionários pagos por 1.040 horas cada (3 x 1.040)

c. 2.080 horas para o 1 empregado pago por 2.300 horas (horas limitadas a 2.080)

Total: 15.600 horas

2) FTEs: 7 (15.600 dividido por 2.080) = 7,5, arredondado para o próximo número inteiro mais baixo)

Crédito: //www.smallbusinessmajority.org/hc-reform-faq/#1a

Esse tipo de coisa é útil para estar ciente de quando se trata de determinar sua responsabilidade em fornecer seguro de saúde, e quaisquer créditos fiscais que sua empresa possa ter direito.

O que nos leva ao ponto três.

3. Se você tem menos de 25 funcionários e oferece seguro de saúde, sua empresa se qualifica para um crédito de imposto

Os empregadores que empregam menos de 25 pessoas e oferecem seguro de saúde a eles podem receber um crédito de até 35% do valor elegível. Despesas com prêmios de seguro para os anos fiscais 2010-2013, de acordo com as Perguntas Frequentes para a Maioria das Micro e Pequenas Empresas.

Aqueles com 10 ou menos empregados em tempo integral, pagando salários médios anuais de US $ 25.000 ou menos se qualificarão para o crédito máximo. o crédito aumentará para 50% em 2014 e a cobertura deve ser adquirida por meio de uma bolsa de seguro de saúde do estado. E esse crédito será bom por dois anos.

4. Como o seu plano de seguro atual? Então vovô em!

Se você já ofereceu um plano de saúde aos seus funcionários antes da aprovação do Affordable Care Act, não é necessário alterar seu plano de seguro para os funcionários. Seu plano é o que é chamado de “direito adquirido”.

Você pode manter seu plano existente desde que não faça nenhuma alteração significativa que reduza a cobertura ou aumente os custos significativamente para os funcionários. Se você preferir, você pode expandir as ofertas do seu plano de saúde e ainda manter seu status de avô.

Imagem em destaque: Crédito, Chuck Kennedy [Domínio público], via Wikimedia Commons

Este artigo foi contribuído por Michael Cahill, Editor do blog Vista Health Solutions. Michael é formado em Jornalismo pela SUNY New Paltz. Anteriormente, trabalhou como repórter no Poughkeepsie Journal e como editor do Rockland County Times.