Fique de olho nas taxas de imposto ao adicionar renda

Mais renda geralmente é uma coisa muito boa, mas parte do impacto de uma renda mais alta pode ser atenuada por uma taxa de imposto mais alta. Felizmente, há medidas sensatas que você pode adotar para garantir que está aproveitando ao máximo esse novo dinheiro.

Pedimos a Brian McCann, um consultor financeiro de San Jose, Califórnia, algumas dicas sobre como maximizar a receita e minimizar os impostos.

Como os impostos devem orientar as decisões em torno da adição de renda a uma família?

É importante pensar no impacto depois dos impostos dos seus ganhos. Adicionando mais salário ao orçamento familiar pode ser uma ótima idéia, mas também pode impulsioná-lo para a próxima faixa de imposto de renda, resultando em uma maior taxa de imposto marginal e diminuindo o impacto global do salário extra.

Por exemplo, se sua família tiver uma renda de US $ 155.000 e viver na Califórnia, cada dólar extra que você ganhar será tributado à sua taxa marginal de 28% para impostos federais e 9,3% para impostos estaduais da Califórnia, para um total de 37,3%. impostos. (Em 2016, para os casais que se registrarem em conjunto, a renda de US $ 75.300 a US $ 151.900 é tributada em 25% para federais.) Além disso, a renda auferida está sujeita aos impostos da Previdência Social e do Medicare, que somam mais 7,65%.

No entanto, suas deduções no valor do imposto provavelmente serão suficientes para que sua renda bruta ajustada fique abaixo de US $ 151.900, de modo que você não pagará 28% de imposto federal sobre nenhum desses dólares.

Agora, se um dos cônjuges aufere US $ 155 mil e o outro cônjuge está considerando aceitar um emprego por US $ 45 mil, você estaria considerando uma renda familiar de US $ 200 mil. Aqui pode fazer sentido para ambos os cônjuges maximizarem suas contribuições 401 (k) de US $ 18.000 por ano. Mesmo que deixe um dos cônjuges trazer para casa apenas US $ 27.000 antes dos impostos, esses US $ 36.000 dólares com impostos diferidos trariam a renda da família para US $ 164.000 - diminuindo drasticamente o valor sobre o qual você pode ser taxado à taxa federal de 28%.

Eu freqüentemente vejo pessoas entenderem errado. Os cônjuges com salários mais baixos, muitas vezes, não maximizam suas contribuições de 401 (k) porque acham que isso reduziria muito o salário que recebem.

É claro que pagar um pouco mais de impostos não é o único fator a ser considerado ao decidir se deve trazer uma renda adicional para a casa. Você também deve se perguntar se o trabalho afetará o futuro potencial de ganhos do cônjuge. Se começar ou continuar num emprego deixará o cônjuge em condições de ganhar muito mais cinco ou dez anos, pode valer a pena o esforço, apesar dos impostos incorridos.

Existem outras decisões de finanças pessoais que possam afetar seu lucro tributável?

Aqui estão algumas considerações comuns:

• Renda. Muitas pessoas querem construir fluxos de renda passivos para substituir sua renda atual na aposentadoria. Mas a receita de aluguel é totalmente tributável. Se você investir em uma propriedade alugada que gere receita significativa e você estiver em uma faixa de imposto alta, você reduzirá seu retorno após impostos. Pode ser mais apropriado investir em ativos em que os ganhos podem ser diferidos, como ações, de modo que a renda atual seja limitada.
• Localização do Ativo. Alguns ativos de investimento, como títulos ou REITs (fundos de investimentos imobiliários), podem gerar receita totalmente tributável. Manter esses tipos de ativos em contas com isenção de impostos ou impostos diferidos pode ser benéfico para evitar pagar as alíquotas do imposto do ano corrente sobre a renda.
• Propriedade de negócio. Muitas despesas comuns são dedutíveis do seu imposto de renda, se você tem um negócio. Administrar uma pequena empresa pode ser uma ótima maneira de gerar renda extra e receber benefícios fiscais substanciais.

O que mais as pessoas devem ter em mente sobre as faixas de impostos?

É sempre muito útil entender a faixa de impostos de sua família, para que você saiba quanto mais renda poderia ser obtida com sua alíquota atual antes de pular para a próxima taxa marginal. Também é uma boa ideia explorar se você pode transferir a renda de um ano para o outro - por exemplo, optando por receber um bônus de trabalho no ano novo em vez de dezembro - para equilibrar os ganhos ao longo de vários anos e evitar grandes proporções. um impacto fiscal.

Brian McCann, CFP, é um consultor financeiro e fundador da Bootstrap Capital LLC em San Jose, Califórnia.