Quais são as taxas de imposto sobre ganhos de capital de 2013?

[Atualização: Confira as taxas de imposto sobre ganhos de capital de 2016 agora, enquanto se prepara para o próximo registro fiscal.]

Existem várias novas leis tributárias e disposições a serem observadas à medida que nos aproximamos da temporada fiscal de 2013, mas uma das mais importantes é a mudança que está ocorrendo quando se trata de taxas de imposto sobre ganhos de capital.

Devido à nova legislação sobre o abismo fiscal, os ganhos de capital e as taxas de imposto sobre dividendos estão aumentando de 15% para 20% para os solteiros que ganham mais de US $ 400.000 e os ganhos dos casais para mais de US $ 450.000. Alterações adicionais incluem:

• Os indivíduos que ganham na faixa de US $ 36.250 a US $ 400.000 verão seus ganhos de capital continuarem a ser tributados a uma alíquota de 15%. Enquanto isso, os que ganham nas duas faixas mais baixas de imposto de renda pagam 0% sobre a renda do investimento.
• Haverá também um imposto de renda de investimento adicional de 3,8% aplicado aos solteiros que ganham mais de US $ 200 mil e os casais que ganham mais de US $ 250 mil. O objetivo deste novo imposto é ajudar a financiar o Medicare.

Como minimizar os impostos sobre ganhos de capital

Os impostos sobre ganhos de capital podem ser minimizados de duas formas principais: investindo por um longo tempo - e por um tempo muito longo. Se você investir há mais de um ano, seus ganhos de capital se tornam "de longo prazo" e não "de curto prazo" e são tributados com a menor taxa de ganhos de capital de longo prazo. Ganhos de capital de curto prazo são normalmente tributados à taxa de curto prazo mais alta. Se você realmente quiser minimizar os impostos, invista a muito longo prazo em ativos com baixo rendimento de dividendos. Os impostos são incorridos quando os ativos são vendidos ou os dividendos são recebidos, portanto, mantendo um ativo por muitos anos e minimizando os dividendos, você está efetivamente adiando os impostos por muitos anos. Ao adiar impostos, seu investimento é capaz de compor mais rapidamente, assim como faria em uma conta com vantagens fiscais, como um IRA ou 401 (k).

Essa estratégia de minimização de impostos requer posições de detenção por longos períodos. Para fazer isso, você desejará uma conta de investimento com uma corretora que estará disponível por um longo período. Você também desejará ter acesso a pesquisas fundamentais e de qualidade para que você possa investir com cuidado, já que as alterações posteriores incorrerão em impostos. A Investmentmatome recomenda os seguintes corretores por causa de sua reputação de longa data e seu acesso à pesquisa da mais alta qualidade:

• TD Ameritrade - Com mais de 5 milhões de clientes, a TD Ameritrade é uma das corretoras mais bem estabelecidas do país. A empresa é conhecida pelo atendimento ao cliente e pelo acesso a pesquisas de alto nível. Os negócios de ações custam US $ 9,95 e a empresa oferece acesso gratuito a mais de 2.500 fundos mútuos de taxa sem transação.
• E-Trade - Com quase 3 milhões de clientes e mais de 20 anos em atividade, a E-Trade construiu uma reputação de excelência em plataformas de negociação. A empresa oferece mais de 1.300 fundos mútuos de taxa de transação, transações de US $ 9,99 e acesso livre a pesquisas fundamentais da empresa.

Os impostos sobre ganhos de capital também podem ser minimizados, aproveitando as opções de investimento com vantagens fiscais, como contas de aposentadoria. Para obter mais informações sobre o IRA, confira a lista Investmentmatome dos melhores provedores de contas Roth IRA de 2013.

Quais são os ganhos de capital?

O IRS define ganhos e perdas de capital como tal:

“Quase tudo que você possui e usa para fins pessoais ou de investimento é um ativo de capital. Os exemplos incluem uma casa, itens de uso pessoal, como mobiliário doméstico, e ações ou títulos mantidos como investimentos. Quando um ativo de capital é vendido, a diferença entre a base do ativo e o valor pelo qual é vendido é um ganho de capital ou uma perda de capital. ”

Simplificando, o dinheiro que você faz em qualquer investimento é seu ganho de capital - enquanto qualquer dinheiro que você perder seria a sua perda de capital.

Em termos da documentação fiscal necessária para arquivar em 2013, o IRS explica ainda:

“Os ganhos de capital e as perdas de capital dedutíveis são reportados no Formulário 1040, Cronograma D (PDF), Ganhos e Perdas de Capital e no Formulário 8949 (PDF), Vendas e outras Disposições de Ativos de Capital. Se você tiver um ganho de capital líquido, esse ganho pode ser tributado a uma alíquota mais baixa do que suas alíquotas normais de imposto de renda ”.

Há muitas exceções a essas diretrizes gerais, portanto, certifique-se sempre de consultar um profissional de impostos certificado para qualquer orientação específica.

Por que seus investimentos são taxados?

Quase todos os países tributam os ganhos de capital para fornecer uma fonte adicional de receita nacional. Nos EUA, a maioria dos ganhos de capital é tributada pelo IRS, dando ao governo uma parcela de quaisquer lucros que você fizer quando investir com sucesso. Embora varie muito por país, nos EUA, nossa Ganhos de capital anuais líquidos são tributados, além de dividendos.

Esta é uma das razões que uma conta de aposentadoria individual (IRA) é uma opção tão atraente para os investidores que economizam para a aposentadoria; eles podem investir dinheiro em uma conta com benefícios fiscais de tal forma que os lucros que ganham ao longo do tempo tornam-se isentos de impostos durante sua vida útil. Embora os detalhes variem de acordo com o tipo de conta com vantagem fiscal selecionada, eles são, no geral, uma estratégia muito eficaz de gerenciamento de dinheiro, pois seu dinheiro evita altas taxas de impostos à medida que crescem.

E se seus investimentos perdessem dinheiro este ano?

Preocupado sobre como arquivar se seus investimentos perderam dinheiro este ano? Não tenha medo - você pode usar suas perdas de capital para compensar seus ganhos, afetando, dessa forma, a taxa pela qual você é taxado. Se você vendeu seu investimento por menos do que o preço de compra pago, poderá ser elegível aqui.

Para começar, confira o Formulário 8949 do IRS e o Formulário 1040 (Programação D) para registrar com precisão seus ganhos e perdas de capital.

Para obter mais detalhes sobre como as novas taxas fiscais se aplicam a você, acesse o guia completo do nosso site sobre as taxas de imposto de investimento de 2013.

Recursos adicionais do dia do imposto:

• O Roundup 2013 da Tax Season da Investmentmatome: todos os recursos que você precisa em um só lugar
• Suplementos do Imposto de Renda Federal de 2013, explicados
• Limites de Contribuição de 2013 401 (k)
• Limites de contribuição do IRA 2013

Veja também: Interessado em aprender a investir ou pronto para começar? Confira as escolhas da Investmentmatome para as melhores contas de corretagem on-line para investidores novos e experientes.

de Susan Lyon

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