3 Perguntas fiscais que você deve fazer antes de comprar uma propriedade para locação

Verifique os inquilinos periodicamente, fique por dentro dos reparos e veja o dinheiro entrar. Mas, de certa forma, pode se tornar um pesadelo se você não for cuidadoso: colocando o homem do imposto nas costas.

É fácil perder de vista os meandros dos impostos como um senhorio - tanto bons quanto maus … porque há deduções a serem feitas junto com a renda que você reivindica. Mas com uma pequena organização, manter seus registros fiscais como um senhorio não precisa ser uma tarefa assustadora.

Portanto, antes de se tornar um senhorio, você precisa saber sobre impostos:

1. O que exatamente é considerado renda de aluguel e como eu a declaro

Sua renda é tributada em sua taxa de renda regular; use o Anexo E (Parte I) para relatar receitas e despesas relacionadas à sua propriedade. Cada Programação E tem espaço para três propriedades de aluguel - use quantas programações forem necessárias para cobrir todos os seus imóveis de aluguel.

Como locador, é necessário determinar qual método de contabilidade você usará:

Base de caixa: Renda é relatado quando você o recebe, e as despesas são deduzidas no ano em que você as paga.

Provisão: A receita é informada quando você ganha, não quando você realmente a recebe, e as deduções são feitas no ano em que você as recebe, mesmo se você não pagar a conta até o ano seguinte

Muitos proprietários usam o método contábil em dinheiro, já que muitas vezes é menos trabalhoso acompanhar as receitas e despesas à medida que são recebidas ou pagas.

os pagamentos de aluguel regulares que você recebe, o IRS considera os seguintes itens de aluguel:

• Primeiro e último aluguel do mês. Você paga impostos quando recebe isso, mesmo que o aluguel do último mês seja aplicado à conta do inquilino por mais um ano. O mesmo vale para pagamentos antecipados de aluguel.
• Depósitos não reembolsáveis ​​feitos para ajudar na limpeza ou outras despesas.
• Troca. Se você cancelar um pouco do aluguel do seu inquilino porque ele concorda em manter o pátio, você precisa informar o valor dos serviços como receita.
• Despesas pagas pelo inquilino. Se seu inquilino frisa dinheiro para um conserto e deduz do aluguel, você precisa incluir o custo como parte de sua renda. Mais tarde, você pode deduzir o custo do conserto.
• Cancelamento do aluguel: Qualquer pagamento recebido como parte de um cancelamento do aluguel é considerado uma renda.

Se você aceitar um depósito e planejar devolvê-lo quando o prazo terminar, você não precisa contar a quantia como renda de aluguel.

Se você aluga sua residência ou sua casa de férias, mas o total de dias que aluga a propriedade por menos de 15, você não precisa contar o dinheiro como renda de aluguel. Além disso, se você tiver interesse parcial em uma propriedade alugada, será necessário informar sua parte da receita da propriedade ao IRS.

2. Que deduções fiscais eu posso fazer?

Uma vez que você tenha devidamente contabilizado sua renda, você pode solicitar deduções fiscais contra ela. O IRS permite que você deduza as seguintes despesas relacionadas aos seus imóveis para alugar:

• Anúncio de vagas
• Limpeza
• Manutenção
• Viaje para cuidar ativamente da propriedade
• Comissões pagas a quem paga vagas
• Taxas pagas à sua empresa de gestão de propriedades
• Seguro
• Honorários
• Juros hipotecários pagos
• Custos de reparação
• Fornecimentos para manutenção adequada
• Utilitários
• Impostos pagos nas propriedades

Também é possível deduzir qualquer depreciação sofrida por suas propriedades de aluguel.

3. Quais Registros Devo Manter?

A qualquer momento que você relatar receitas e despesas para o IRS, você deve ter os registros para apoiar o seu caso no caso de uma auditoria fiscal.

Não apenas você deve manter seus recibos, mas você deve também mantenha um bom registro de reparos e atividades de manutenção realizadas para cada uma de suas propriedades. Certifique-se de separar seus recibos em diferentes categorias. Pequenos reparos e manutenção são considerados uma categoria diferente dos principais itens. Itens como reformas, substituição de telhados, grandes reformas residenciais e instalações de isolamento são considerados melhorias de capital, e devem ser relatados separadamente dos pequenos reparos.

A resposta de investimento: Um profissional de impostos capacitado pode ajudar a criar um bom sistema de registro e ajudá-lo a entender como avaliar sua receita de aluguel e como apropriar-se de suas deduções.