Usando uma conta de poupança flexível de cuidados dependentes

A escola está quase no fim do verão, uma realização que fará jovens estudantes jogarem as mãos para o ar enquanto seus pais se esforçam para encontrar maneiras acessíveis de mantê-los ocupados. Embora pareça impossível às vezes, os próximos meses não precisam drenar sua conta bancária. Se você tiver uma, uma conta de poupança flexível de assistência dependente, ou FSA, pode ajudá-lo a evitar esse cenário.

Estas contas são ótimas ferramentas com as quais os pais que trabalham podem pagar por certas despesas relacionadas com cuidados infantis. Se seu filho tiver 12 anos ou menos, você poderá usar dólares antes do imposto para pagar por itens como creches e acampamentos de verão.

Cuidados com os dependentes Os FSAs podem se tornar bastante complexos. Carrie Houchins-Witt, uma consultora financeira em Coralville, Iowa, e Anita Delventhal, uma contadora e conselheira fiscal em Lake Orion, Michigan, fornecem informações privilegiadas sobre como elas funcionam e por que você pode querer se inscrever para uma delas se já.

Para se qualificar, os pais devem ter empregos ou estar ativamente procurando trabalho

Se você e seu cônjuge trabalham, você pode se qualificar para uma FSA de cuidados dependentes. Esses relatos são duplamente benéficos, pois reduzem sua renda tributável e, ao mesmo tempo, auxiliam nos custos do cuidado infantil, diz Delventhal.

Você pode se inscrever para um FSA de cuidados dependentes se o seu empregador oferecer um como parte de seu pacote de benefícios. Você seleciona seu valor de contribuição anual durante o período de inscrição.

"Quando um FSA de cuidados dependentes é oferecido, é necessário que os funcionários projetem o quanto eles acham que irão gastar em cuidados dependentes ao longo do ano", diz Houchins-Witt. “Essa é uma quantia que qualquer pai sabe que é muitas vezes difícil de estimar. Seja conservador. A maioria dos planos da FSA é usá-lo ou perdê-lo ”.

No final do ano, você pode perder qualquer quantia restante na conta, a menos que seu empregador permita que você transfira esses fundos para o próximo ano.

Limites de contribuição e despesas elegíveis

Os pais solteiros e os casais que apresentam declarações fiscais conjuntas podem depositar até US $ 5.000 em um FSA de cuidados dependentes a cada ano. Para os casais que registram separadamente, o limite é de US $ 2.500 por pessoa, diz Delventhal.

Os acampamentos de dias de verão, mas não os acampamentos noturnos, podem ser pagos usando fundos de uma FSA de cuidados dependentes. O mesmo vale para os custos de babá e au pair, desde que esses serviços ocorram durante o horário em que você está trabalhando. O prestador de cuidados não pode ser seu cônjuge ou filho.

"Você não pode obter uma dedução fiscal para pagar seu filho de 15 anos para cuidar de sua filha de 12 anos", diz Houchins-Witt.

Você também não poderá usar os fundos da FSA para pagar os custos associados ao jardim de infância ou a qualquer nível acima disso. Programas de berçário e pré-escola normalmente se qualificam. Os pais pagam essas despesas diretamente, mas podem ser reembolsados ​​enviando uma reivindicação à empresa que administra sua FSA. Certifique-se de obter recibos para despesas elegíveis.

Relação entre FSAs dependentes de cuidados e crédito tributário de dependentes

Você pode ter ouvido falar do crédito tributário de dependentes, que funciona de maneira diferente de um FSA. Os pais não podem dar um mergulho duplo, o que significa que precisam optar por fundos da FSA ou pelo crédito em qualquer despesa.

Então, se você usou dinheiro da sua FSA para pagar a creche do seu filho, não poderá reivindicar um crédito fiscal para essa despesa. No entanto, você pode obter um crédito fiscal para quaisquer despesas com cuidados infantis não cobertas por fundos da FSA, diz Delventhal.

"O máximo para a dedução é de US $ 5.000, enquanto o máximo para o crédito é de US $ 6.000, então muitos dos meus clientes usam US $ 5.000 para a dedução da FSA e US $ 1.000 para o crédito", diz Houchins-Witt.

A dedução máxima de US $ 5.000,00 da FSA é para um ou mais dependentes, mas o crédito de assistência dependente é de US $ 3.000,00 para um dependente ou US $ 6.000,00 se você tiver dois ou mais filhos. Portanto, a FSA faz mais sentido se você tiver apenas um filho dependente, acrescenta Houchins-Witt.

O takeaway

Por mais útil que um FSA de cuidados dependentes possa ser, o uso de um nem sempre é tão simples. Portanto, seria uma boa jogada consultar um profissional de impostos para determinar como você pode maximizar os benefícios de uma FSA, aproveitando ao mesmo tempo o crédito fiscal para dependentes.

Tony Armstrong é escritor da equipe da Investmentmatome, um site de finanças pessoais. O email: [email protected] . Twitter: @tonystrongarm .

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