Qual é a diferença entre HSA e FSA?

Tentar escolher entre uma conta de poupança de saúde (HSA) e um esquema de despesas flexíveis (FSA) pode ser suficiente para fazer com que os seus olhos se cruzem. De certa forma, eles são muito parecidos: são ambas as contas que você pode contribuir com isenção de impostos para economizar custos médicos. De outras formas, eles são muito diferentes e, com várias diferenças importantes entre os HSAs e os FSAs, vale a pena pagar essa decisão corretamente.

Ambas as HSAs e FSAs permitem que as pessoas com seguro de saúde reservem dinheiro para os custos de assistência médica referidos como “despesas qualificadas”, incluindo franquias, co-pagamentos e cosseguro, e custos mensais de prescrição. Às vezes, os empregadores também contribuem com fundos para essas contas. Na maioria dos casos, você recebe um cartão de débito para sua conta e pode usá-lo para pagar as despesas qualificadas ao longo do ano. Ambos os tipos de contas também têm benefícios fiscais, embora esses benefícios não sejam os mesmos.

Em geral, optar por se inscrever para uma HSA ou FSA é inteligente. Saber qual deles selecionar e como tirar o máximo proveito dele exigirá alguma educação.

Você é elegível para uma HSA?

As contas de poupança de saúde não estão disponíveis para todos. Essa é a primeira diferença importante e, se você não estiver qualificado para uma HSA, isso facilitará sua decisão. Somente pessoas que têm um plano de saúde altamente dedutível, ou HDHP, podem selecionar uma HSA.

Para 2018, um HDHP deve ter uma franquia de US $ 1.350 ou mais para um indivíduo ou US $ 2.700 ou mais para uma família. Esses planos também limitam a quantia que você pode gastar em um ano com os serviços cobertos em US $ 6.550 para um indivíduo e US $ 13.100 para uma família.

Para se qualificar para uma HSA, este HDHP deve ser seu único plano de seguro de saúde, você não deve ser elegível para o Medicare e não pode ser reivindicado como dependente da declaração de imposto de outra pessoa. Nem todos os planos com franquias acima desses limites são qualificados para HSAs, por isso, é importante verificar com a seguradora antes de comprar.

Diferenças importantes entre HSAs e FSAs

Como você pode ver na tabela a seguir, existem várias diferenças adicionais entre essas contas. Coisas como a sua flexibilidade em contribuir, a capacidade de manter o seu saldo não utilizado e benefícios fiscais adicionais tornam as HSAs a escolha mais sensata se você tiver a opção. Ainda assim, qualquer conta significa poupar dinheiro e tornar mais fácil o orçamento para despesas médicas.

	Conta de poupança de saúde (HSA)	Arranjo de gastos flexíveis (FSA)
Requisitos de elegibilidade	Requisitos de elegibilidade incluem ter um plano de saúde altamente dedutível (HDHP)	Nenhum requisito de elegibilidade
Limite de contribuição	As contribuições de 2018 foram limitadas a US $ 3.450 para pessoas físicas ou US $ 6.900 para famílias	2018 contribuições limitadas a US $ 2.650
Alterando o valor da contribuição	Você pode alterar o quanto você contribui para a conta a qualquer momento durante o ano.	Os valores de contribuição só podem ser ajustados no momento da inscrição aberta ou com uma mudança no emprego ou no status da família.
Rolar	Saldos não usados ​​rolam para o próximo ano.	Com algumas exceções, os FSAs “usam ou perdem” e você perde qualquer saldo não utilizado.
Conexão ao empregador	Sua HSA pode segui-lo enquanto você muda de emprego.	Na maioria dos casos, você perderá seu FSA com uma mudança de emprego. Uma exceção: se você estiver qualificado para a continuação do FSA por meio do COBRA.
Efeito nos impostos	As contribuições são dedutíveis nos impostos, mas também podem ser retiradas do pagamento antes de impostos. Crescimento e distribuições são livres de impostos.	As contribuições são antes de impostos e as distribuições não são tributadas.

Você não pode escolher os dois, a menos que …

Se você se qualificar para uma HSA, não poderá optar por configurar uma HSA e uma FSA, a menos que a FSA seja uma FSA de “propósito limitado”. Seu representante de RH poderá informá-lo se esse for o caso no seu novo emprego.

Uma finalidade limitada FSA funciona como uma FSA regular, mas pode ser usada apenas para cuidados com a visão e despesas dentárias. Se você espera ter altos custos médicos ao longo do ano, ou deseja maximizar as contribuições para a sua HSA, minimizando suas retiradas, usar uma FSA de propósito limitado para a visão esperada e despesas odontológicas pode ser uma escolha inteligente.

Qual você deve escolher?

Ambas as contas têm benefícios que podem facilitar o gerenciamento de suas despesas médicas com o decorrer do ano. Mas você deve optar por uma HSA se você se qualificar, se não por outro motivo que os limites são maiores e você pode levar suas contribuições de ano para ano. Se você não se qualificar, inscreva-se no FSA.

Uma boa regra prática é começar a pensar em quanto contribuir: Comece com o suficiente para cobrir sua franquia, os custos esperados com medicação, as visitas antecipadas do médico e qualquer tratamento ou cirurgia planejada. Além disso, não tenha medo de perguntar ao seu representante de RH ao se deparar com perguntas. não se pode esperar que você conheça todos os detalhes de seus novos benefícios.

Atualizado em 24 de outubro de 2017.