Como funciona a dedução de despesas médicas?

Se você ou seus dependentes estiveram no hospital ou tiveram outros cuidados médicos ou odontológicos caros, guarde esses recibos - eles podem ajudar a reduzir sua conta de impostos. Veja como a dedução para despesas médicas funciona e como você pode aproveitá-la ao máximo.

Valor de dedução

Em geral, você pode deduzir despesas médicas qualificadas que são mais de 7,5% de sua renda bruta ajustada.

Assim, por exemplo, se sua renda bruta ajustada for de US $ 40.000, qualquer coisa além dos primeiros US $ 3.000 de suas contas médicas - ou 7,5% de sua AGI - poderia ser dedutível. Se você pagasse US $ 10.000 em despesas médicas, US $ 7.000 poderiam ser dedutíveis neste exemplo.

Limites de estado

Seu estado pode ter um limite de AGI mais baixo, o que poderia economizar seu dinheiro, diz Chris Whalen, um contador público certificado em Red Bank, Nova Jersey. Nesse estado, por exemplo, o limite da AGI para a dedução de despesas médicas é de apenas 2%, o que significa que os contribuintes podem obter uma quebra no imposto de renda estadual, mesmo que não consigam cobrar um imposto de renda federal.

Whalen diz que é importante descobrir qual é a regra do seu estado; você pode deixar o dinheiro na mesa de outra forma. "Eu vejo isso todo ano, o tempo todo", diz ele.

Quais despesas médicas são dedutíveis?

Publicação de IRS 502 tem a lista completa, mas aqui é em poucas palavras.

• Pagamentos a médicos, dentistas, cirurgiões, quiropráticos, psiquiatras, psicólogos e médicos não tradicionais
• Atendimento hospitalar e de enfermagem domiciliar
• Acupuntura
• Programas de dependência, inclusive para parar de fumar
• Programas de emagrecimento para doenças diagnosticadas por médicos, incluindo obesidade (mas as comidas de dieta e de clube de saúde não contam)
• Insulina e medicamentos prescritos
• Admissão e transporte para conferências médicas sobre doenças que você, seu cônjuge ou seus dependentes têm (mas as refeições e o alojamento não contam)
• Dentaduras, óculos de leitura ou de prescrição, lentes de contato, aparelhos auditivos, muletas, cadeiras de rodas e animais de serviço
• Custos de transporte de e para cuidados médicos
• Prêmios de seguro para assistência médica ou seguro de assistência de longo prazo, se não forem pagos pelo seu empregador e você pagar em dinheiro após impostos

Outras regras

• Você só pode incluir as despesas médicas pagas durante o ano
• Você não pode incluir as despesas pelas quais foi reembolsado (por isso, se o seguro pagou a conta, não é dedutível)

O que não é dedutível?

• Despesas funerárias ou funerárias
• Medicamentos sem receita
• Pasta de dentes, produtos de higiene pessoal e cosméticos
• Férias
• A maioria das cirurgias cosméticas
• Goma de nicotina e adesivos que não requerem receita médica

Como reivindicar a dedução de despesas médicas

Você precisará seguir os seguintes passos.

Dimensionar itens

Primeiro, você precisa especificar em vez de usar a dedução padrão. Isso pode significar gastar mais tempo na preparação de impostos, mas se sua dedução padrão for menor do que suas deduções detalhadas, você deve relacionar e economizar dinheiro de qualquer maneira. Se sua dedução padrão for maior do que suas deduções detalhadas, adote o padrão e economize algum tempo. (Leia mais sobre discriminar versus tomar a dedução padrão.)

Use o cronograma A

O formulário Schedule A permite que você faça as contas para calcular sua dedução. Seu software fiscal pode guiar você pelas etapas.

Considere o seu status de arquivamento

Se você for casado separadamente, poderá obter uma dedução de despesas médicas maior, mas esse movimento é arriscado porque você pode perder outras isenções fiscais. Digamos que seu cônjuge acumulou US $ 6 mil em despesas médicas no ano passado. Se você arquivar em conjunto e sua AGI combinada for de US $ 100.000, somente a parte de suas contas médicas acima de 7,5% disso - ou a parte acima de US $ 7.500 - é dedutível. Portanto, nesse cenário, você não pode deduzir nenhuma de suas contas médicas de US $ 6.000.

Agora, digamos que você arquive separadamente. Sua AGI é de US $ 75.000 e a AGI da sua esposa é de US $ 25.000. Como as contas médicas são do seu cônjuge, ele pode deduzir mais de 7,5% dos US $ 25.000,00 ou US $ 1.875,00. Isso significaria uma dedução fiscal de US $ 4.125 para apresentação separada.

Mantenha bons registros

Prenda-se a essas contas e peça registros de sua farmácia ou de outros profissionais de saúde para preencher os furos, diz Peter Gurian, um contador da área de Dallas.

"Se você está fazendo essa dedução, provavelmente está muito doente ou tem alguns problemas que precisam ser resolvidos. Se for esse o caso, então a chave é realmente fazer um bom trabalho de acompanhar cada despesa e despesa ”, diz ele.