Usando as vantagens fiscais do seguro de vida em seu plano financeiro

De Brad Cummins

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Enquanto a maioria das pessoas pode olhar para o seguro de vida simplesmente como uma forma de saldar dívidas ou substituir a renda do segurado, existem benefícios relacionados a impostos que podem tornar as apólices de seguro de vida uma ferramenta de planejamento viável em outras áreas de suas finanças.

Certamente, uma das principais vantagens do seguro de vida é que os benefícios do benefício da morte vão para o beneficiário da renda livre de impostos. Isto significa que o beneficiário dos fundos pode fazer uso total do dinheiro para pagar a dívida, substituindo a renda perdida ou atendendo a outras necessidades importantes durante um período difícil.

Embora o seguro de vida a termo forneça apenas proteção de benefício de morte pura, o seguro de vida permanente é uma história diferente. As apólices de seguro de vida permanente fornecem cobertura de benefício por morte mais um componente de valor em dinheiro que pode permitir que o segurado acumule uma quantidade substancial de economias com impostos diferidos ao longo do tempo. Como agente independente de seguro de vida, trabalhei com clientes que incorporaram algumas dessas características com vantagens fiscais em seu planejamento de várias maneiras.

Existem vários tipos de apólices de seguro de vida permanente disponíveis no mercado hoje. Estes incluem vida inteira, vida universal, vida variável, vida universal variável e seguro de vida universal indexado.

As vantagens relacionadas ao imposto disponíveis para o segurado de vida permanente durante a vida incluem:

• Crescimento imposto diferido

Com as apólices de seguro de vida permanente, o ganho no valor em dinheiro não é tributado até que seja retirado. Isto significa que os fundos são essencialmente capazes de obter ganhos em cima dos ganhos, ano após ano, permitindo que o dinheiro cresça substancialmente ao longo do tempo. Quando o segurado faz um saque, os ganhos são tributados como renda ordinária.

Se você não colher o valor em dinheiro antes da morte, arrisca a chance de que o valor em dinheiro - incluindo os dividendos da apólice - seja absorvido pela seguradora e que apenas o benefício por morte seja pago ao beneficiário.

• Dividendos isentos de impostos

Em muitos casos, os dividendos recebidos em apólices elegíveis de seguro de vida também são isentos de impostos e não precisam ser informados sobre a declaração de imposto do segurado. Isso ocorre porque os dividendos são considerados um retorno dos prêmios da apólice. É importante observar, no entanto, que os dividendos podem se tornar tributáveis ​​se começarem a exceder o valor líquido do prêmio que foi pago na apólice. Frequentemente, os dividendos de apólices podem ser usados ​​para pagar os prêmios da apólice e / ou para comprar valores adicionais de seguro.

Após a morte do segurado, o valor em dinheiro, incluindo os dividendos da apólice, é absorvido pela companhia de seguros, e o benefício por morte da apólice é pago sem imposto de renda ao beneficiário. (É importante observar que o valor do benefício por morte ainda pode ser incluído no valor total do patrimônio do segurado e, portanto, incluído no cálculo do imposto sobre heranças.)

• Saques em dinheiro

Você pode retirar dinheiro da apólice se ele tiver valor em dinheiro suficiente. Uma retirada geralmente será livre de impostos, até o valor da “base” do segurado no plano; a base é a quantia de dinheiro que foi depositada na apólice através dos pagamentos de prêmio. Qualquer quantia acima dessa base é considerada como ganho - e o ganho está sujeito ao imposto de renda comum no momento da retirada.

Geralmente, os saques são tratados primeiro como base da política e, depois, o ganho. Por exemplo, se o valor em dinheiro totalizar US $ 15.000 e US $ 10.000 dessa base, os primeiros US $ 10.000 retirados serão isentos de impostos. Qualquer quantia retirada acima disso seria considerada ganho e, portanto, lucro tributável.

Para acessar um saque em dinheiro, é normalmente necessário entrar em contato diretamente com a companhia de seguros.

Em uma rendição em dinheiro, você simultaneamente tira o valor em dinheiro e cancela sua apólice, mas pode haver uma taxa de resgate envolvida, mesmo que apenas a base esteja sendo retirada. O valor da taxa de resgate geralmente dependerá de quanto tempo o detentor da apólice assumiu a política. Uma forma de evitar uma taxa de resgate é pedir emprestado o dinheiro usando um empréstimo de apólice (descrito abaixo) ou retirando-o em vez de entregar a apólice.

• Empréstimos de política

O valor em dinheiro em uma apólice de seguro de vida permanente também pode ser usado como garantia para um empréstimo de apólice. Contanto que você pague o empréstimo, você não está eliminando a cobertura fornecida pela política porque está trabalhando apenas com o valor em dinheiro. Quando um segurado toma emprestado contra o valor em dinheiro em uma apólice permanente, ele não é considerado uma distribuição e, portanto, não é contabilizado como renda para o segurado.

Não há impostos devidos em empréstimos de apólice de seguro de vida e nenhum encargo de resgate porque o segurado não está tecnicamente retirando nenhum dinheiro. No entanto, haverá juros cobrados sobre o empréstimo e os juros não são dedutíveis. A taxa de juros varia, mas normalmente é menor do que a que você encontrará em empréstimos de bancos e outros credores.

Por estas razões, pode fazer sentido em algumas situações fazer um empréstimo de apólice - para pagar obrigações de dívida com juros altos, por exemplo, ou quando você realmente precisa de dinheiro e não pode se qualificar para um empréstimo padrão - desde que você pode pagar o empréstimo da apólice.Mas tenha cuidado, porque qualquer quantia de empréstimo de política não paga no momento da morte do segurado será subtraída do benefício de morte que é pago ao beneficiário da apólice.

A obtenção de um empréstimo de apólice geralmente exigirá o contato direto com a seguradora.

Ferramenta de planejamento inteligente

Devido às numerosas vantagens fiscais disponíveis nas apólices de seguro de vida, algumas pessoas podem usá-las como ferramentas nas áreas de planejamento financeiro, como suplementar a renda de aposentadoria, pagar uma dívida grande como uma hipoteca e financiar a educação universitária de uma criança ou neto..

Por exemplo, hoje, muitos aposentados estão usando seus valores em dinheiro de seguro de vida para preencher a lacuna de renda que pode ser deixada quando os fundos de suas contas de aposentadoria e da Previdência Social não cobrem todas as suas despesas na aposentadoria. Neste caso, os fundos de um empréstimo de apólice podem ser especialmente benéficos, uma vez que são recebidos com isenção de impostos.

Além disso, para aqueles que podem se aposentar cedo (antes da idade de 59 anos e meio), não há penalidades de retirada antecipada para retirar fundos de uma apólice de seguro de vida, ao contrário das IRAs e outras contas de aposentadoria. Da mesma forma, não há regras mínimas obrigatórias de distribuição para deixar fundos nessas apólices após os 70 anos e meio, como há muitos planos de aposentadoria qualificados e IRAs tradicionais.

O seguro de vida permanente vai além do pagamento de um benefício por morte, mas você pode pagar mais pelos recursos adicionais. Certifique-se de entender os termos do seu contrato para obter o melhor seguro para suas necessidades.

Linha de fundo

Olhando para além da ajuda benefícios de morte livre de impostos pode fornecer para sua família quando você não está mais aqui, há vantagens adicionais para este tipo de seguro que poderia ser útil enquanto você ainda estiver vivo. Uma compreensão desses outros recursos combinados com o planejamento inteligente pode ajudar a garantir que você encontre a melhor solução para atender às suas necessidades gerais de cobertura e economia.

Brad Cummins é o fundador da Local Life Agents em Columbus, Ohio.