Orange County: Como os empresários podem economizar em impostos com um 401 (k) solo

De Dmitriy Fomichenko

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15 de abril está se aproximando, e muitos proprietários de pequenas empresas estão pensando em suas contas de impostos pessoais e de negócios. No Condado de Orange, na Califórnia, onde eu aconselho clientes, muitos encontraram uma maneira de proteger parte de sua renda em planos Solo 401 (k) diferidos por impostos.

Esses planos, auto-dirigidos e aprovados pelo IRS, são contas de aposentadoria projetadas especificamente para indivíduos autônomos e proprietários de pequenas empresas, sem empregados em tempo integral. Como eles são projetados para pessoas físicas, os planos Solo 401 (k) são econômicos e fáceis de gerenciar. As taxas de custódia são reduzidas porque o proprietário do plano pode atuar como o administrador em vez de ter que pagar um administrador externo.

O recurso auto-direcionado também dá aos proprietários de planos a capacidade de decidir sobre as opções de investimento que eles conhecem melhor em vez de ter que escolher entre opções limitadas.

"Centenas de nossos clientes utilizam suas contas de aposentadoria autodirigidas para comprar imóveis geradores de renda", diz Scott Pastel, sócio da Marshall Reddick Real Estate, uma empresa de investimentos e educação imobiliária sediada em Newport Beach. “Muitas pessoas hoje estão procurando um investimento alternativo que não esteja vinculado à volatilidade do mercado de ações. Essa oportunidade permite que eles tenham mais controle sobre sua conta de aposentadoria e até mesmo forneçam benefícios para a retirada de impostos da renda que as propriedades de investimento produzem ”.

Os planos 401 (k) solo oferecem muitos benefícios fiscais aos proprietários de empresas, incluindo:

Altos limites de contribuição. Um participante do plano Solo 401 (k) pode contribuir, na forma de contribuições de deferimento e participação nos lucros, até US $ 53.000 em 2015. Os correntistas com 50 anos ou mais também podem receber uma contribuição de até US $ 6.000,00, trazendo a contribuição total de US $ 59.000 por ano. Isso é quase dez vezes o limite de US $ 6.500 para IRAs tradicionais e Roth.

Diferimento de impostos. Todas as contribuições para um Solo 401 (k) são automaticamente diferidas. Isso ajuda os proprietários de empresas a reduzir suas contas fiscais para o ano. Também permite que eles atrasem seus pagamentos de impostos até a aposentadoria, quando podem estar em uma faixa de imposto mais baixa.

Poupança de custos. O custo de estabelecer e manter um plano Solo 401 (k) pode ser reivindicado como uma despesa dedutível para uma empresa que patrocina o plano. Isso produz economias adicionais para os proprietários de pequenas empresas, reduzindo sua renda tributável.

Esses planos são especialmente úteis para os desafios financeiros específicos enfrentados pelos proprietários de pequenas empresas. Empreiteiros independentes e proprietários de empresas sem funcionários em tempo integral, em particular, geralmente não têm um plano de aposentadoria adequado. Sem acesso a um plano patrocinado pelo empregador, ou sem qualquer outro funcionário para oferecer benefícios de aposentadoria, as pessoas deste grupo geralmente contam com benefícios do Seguro Social e poupança privada para sua aposentadoria.

Isso pode ser um movimento arriscado. Por não contribuírem para um plano de aposentadoria, proprietários de pequenas empresas e contratados independentes em Orange Country e em outros lugares estão perdendo os benefícios fiscais oferecidos por um plano qualificado. Isso significa que eles também enfrentam uma taxa de imposto mais alta a cada temporada de impostos, diminuindo seu lucro e capital.

Quando chegar a hora da aposentadoria, esses proprietários e empreiteiros reunirão fundos suficientes para se aposentar ou terão de depender exclusivamente de benefícios sociais?

"Os impostos são uma das maiores preocupações para as pequenas empresas, e ter um plano fiscal eficaz pode reduzir seu passivo fiscal em milhares de dólares, afetando substancialmente o retorno sobre o investimento", diz Michael Atias, diretor de serviços tributários da OTA Tax Pros em Irvine. “O Solo 401 (k) também é uma ótima ferramenta de proteção de ativos que permite que você proteja seu dinheiro dos credores.”

Proprietários de pequenas empresas devem dar uma olhada na opção Solo 401 (k). Além dos benefícios de economia de impostos, eles podem encontrar uma maneira melhor de mapear um plano financeiro inteligente e encarar seu futuro financeiro com maior confiança.