Definição e exemplo de viúva qualificada |

O que é:

Viúva qualificada (ou viúvo) é um status de declaração de impostos semelhante ao arquivamento único, casado arquivar em conjunto, casar-se arquivando separadamente, ou chefe de família

Como funciona (Exemplo):

Por exemplo, suponhamos que John e Jane Doe estejam casados ​​há 15 anos e tenham dois filhos menores. Se John morre, Jane pode apresentar-se como viúva qualificada por dois anos após a morte de John, permitindo que ela continue usando o status de arquivamento conjunta que teve quando John estava vivo.

De acordo com a Receita Federal, para arquivar como uma qualificação viúvo ou viúvo com pelo menos um filho a cargo, o sobrevivente deve ter o direito de apresentar uma declaração conjunta com o cônjuge pelo ano em que o cônjuge morreu, o sobrevivente não se casou novamente no período de dois anos, o sobrevivente tem um filho ou enteado para quem ele ou ela pode reivindicar uma isenção, a criança viveu em casa durante todo o ano, e o sobrevivente pagou mais da metade do custo de manter uma casa para o ano.

Por que é importante:

Como um arquivo viúva ou viúvo qualificado geralmente diminui a conta de imposto de renda federal de uma pessoa, o que geralmente é um alívio, considerando que a pessoa provavelmente está lidando com altas despesas médicas e custos de funeral. No entanto, o IRS só permite que uma pessoa reivindique o status por dois anos. Além disso, o limite de contribuição de viúva e viúvo qualificada em um IRA de Roth começa a desaparecer à medida que sua renda bruta ajustada (AGI) atinge certos limites.