Tempo para casais gays revisitarem planos financeiros

De Gavin L. DiStasi

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Quando a euforia se desgasta um pouco com a decisão da Suprema Corte que legalizou o casamento entre pessoas do mesmo sexo em todo o país, é hora de muitos casais darem uma boa olhada no que a decisão significa para seu planejamento financeiro, planejamento imobiliário e planejamento tributário. estratégias daqui para frente.

Para aqueles que vivem em estados que já reconheceram o casamento entre pessoas do mesmo sexo, a decisão pode não resultar em mudanças reconhecíveis logo de cara. Mas para aqueles em estados que anteriormente não reconheciam o casamento entre pessoas do mesmo sexo, ou para aqueles que podem estar planejando mudar para outro estado agora ou no futuro, a decisão do tribunal provavelmente será uma verdadeira mudança de jogo.

Em 2014, escrevemos uma peça descrevendo muitos dos efeitos financeiros que poderiam resultar da decisão da Suprema Corte de 2013 que derrubou a Lei Federal de Defesa do Casamento. Essa decisão deixou em seu rastro uma série de leis sobre uma ampla gama de questões financeiras - status de declaração de impostos, designações de beneficiários e isenções de impostos sobre doações e bens, só para citar alguns. Como um casal lidou com essas questões dependia muito do estado em que viviam.

Antes da decisão mais recente da Suprema Corte, casais do mesmo sexo que moram em um dos 14 estados que não reconheceram o casamento foram rotineiramente forçados a preparar dois conjuntos de declarações de imposto de renda federal. Primeiro, eles completariam seus retornos federais como casados. Então um casal teve que preencher retornos “fictícios” como dois indivíduos solteiros para que pudessem concluir suas declarações de impostos estaduais. Além disso, os casais nesses estados não podiam receber benefícios conjugais para a Previdência Social, eram frequentemente negados benefícios de cônjuge e sobreviventes para planos de saúde e aposentadoria fornecidos pelo empregador e muitas vezes tinham de lidar com possíveis implicações fiscais importantes, já que não podiam herdar todos os benefícios. bens de um cônjuge falecido isento de impostos, como “tradicionalmente” cônjuges casados ​​poderia.

Para lidar com esses diferentes conjuntos de normas, consultores financeiros, advogados de planejamento imobiliário e profissionais de impostos tiveram que elaborar estratégias apenas para executar as diretrizes de planejamento mais básicas para seus clientes do mesmo sexo.

A decisão dos juízes deve pôr um fim à necessidade de muito deste complicado (e dispendioso) trabalho de planejamento, padronizando as leis em todos os estados para todos os casais. Casais do mesmo sexo agora poderão aproveitar todos os benefícios e estratégias financeiras que estão disponíveis para casais do sexo oposto há anos.

Como vimos com grandes mudanças culturais no passado, sem dúvida haverá confusões e desafios dos oponentes dessa decisão, mas é claramente uma vitória para a igualdade, tanto social quanto economicamente. E enquanto faz todo o sentido que aqueles que esperaram tanto tempo para chegarem a este dia possam não ter estratégias tributárias, planos financeiros e planos imobiliários em suas mentes, uma vez que o júbilo tenha se desgastado um pouco, eles seriam aconselhados a revisitar esses planos para garantir que eles aproveitem plenamente os benefícios que agora desfrutam como casais totalmente reconhecidos.

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