Definição e exemplo do imposto sucessório

O que é:

Um imposto sobre herança , também chamado imposto sobre herança, é um imposto toda ou parte de uma propriedade herdada. Seguro de vida, pensões, imóveis, carros, pertences e dívidas fazem parte do espólio. "Imposto da morte" é geralmente um termo pejorativo para este conceito.

Como funciona (Exemplo):

As taxas de imposto sucessório variam, e apenas a parte de um valor de propriedade acima de um certo limite é tributada em taxas tão altas quanto 50%. Esses "limites" geralmente mudam anualmente. Muitos estados costumavam receber uma parte dos impostos sobre a herança recuperados pelo governo federal, mas agora muitos estados cobram seus próprios impostos imobiliários. Cada estado define suas próprias taxas e exclusões de imposto sobre imóveis.

Os impostos sobre herança geralmente se aplicam a ativos herdados por herdeiros, mas geralmente não se aplicam a ativos herdados pelos cônjuges. Os impostos sucessórios sobre pequenas empresas e fazendas deixadas para os herdeiros também enfrentam tratamento tributário exclusivo.

As elevações, que se referem a um aumento no preço pelo qual um investimento foi comprado, reduzem as contas fiscais porque a Receita Federal finge essencialmente o custo original. de um ativo é o valor de mercado quando você herda os ativos. Assim, os herdeiros podem vender esses investimentos imediatamente e podem pagar pouco ou nenhum imposto de renda.

Por que é importante:

Os impostos sucessórios não são o mesmo que as taxas de inventário, que também podem custar milhares de dólares. A acomodação de uma propriedade também pode envolver taxas de execução, custas judiciais, taxas de registro e honorários advocatícios. Em muitos casos, os impostos e taxas de herança devem ser pagos à medida que a propriedade é avaliada, o que significa que os herdeiros precisarão levantar o dinheiro imediatamente após a morte de uma pessoa. Em muitos casos, os herdeiros têm de vender os bens que herdaram apenas para pagar os impostos e taxas ou precisam pedir dinheiro emprestado para isso. Parte do planejamento imobiliário, portanto, está se preparando para os impostos devidos com a morte, e onde se vive pode ter um impacto significativo na quantidade de imposto sobre heranças que seus herdeiros pagam.

Muitas pessoas tentam reduzir o tamanho de seus impostos. enquanto eles ainda estão vivos, dando partes de suas propriedades. Isso pode ser feito sem o acionamento de impostos imobiliários, desde que os presentes estejam abaixo do limite de isenção de imposto por doação. Estabelecer uma confiança muitas vezes reduz os impostos imobiliários porque permite que uma pessoa transfira o título legal de sua propriedade para outra pessoa enquanto ela ainda estiver viva. Também dá ao administrador (a pessoa que age em nome da pessoa falecida, às vezes chamada de falecida) a autoridade de distribuir ativos imediatamente aos beneficiários com base nos termos da confiança. Nenhum tribunal está envolvido, portanto, não há taxas de inventário e nenhum registro público do valor da propriedade. Muitos consultores financeiros exortam os clientes a ter trusts, especialmente aqueles que vivem em estados onde as taxas de probate são especialmente altas ou se o cliente possui uma casa ou um imóvel. As relações de confiança não são para todos, no entanto, é importante procurar aconselhamento financeiro adequado.