Planos de Pensão e Três Outras Estratégias de Aposentadoria para os Trabalhadores Independentes

Você é um jornalista freelancer? Talvez você possua e administre seu próprio negócio de carpintaria, ou luar como jardineiro nos fins de semana. O que quer que você faça, se você é contratado independente, pequeno ou geralmente autônomo em qualquer função, é mais provável que você se inscreva em um dos muitos planos de aposentadoria autônomos que oferecem enormes benefícios fiscais. Um dos muitos benefícios de ser autônomo é que existem mais planos de aposentadoria disponíveis para você do que para a maioria dos contribuintes. Além da escolha padrão do tradicional IRA vs. Roth IRA, você tem mais quatro planos para escolher:

1) SIMPLE Individual Retirement Account (IRA) Plano Simplificado de Previdência dos Funcionários (SEP)

3) Solo 401 (k) Plano

4) Plano de Benefício Definido Pessoal

Se você não tiver funcionários (exceto seu cônjuge), a questão principal que você precisa considerar é o limite de contribuição do plano. Claro, se você tiver funcionários, conversar com um planejador financeiro pode ajudá-lo a navegar pelas distinções mais sutis entre os planos e a decidir o que é melhor para sua empresa.

Caso contrário, cada um dos planos de aposentadoria geralmente funciona da mesma maneira. caminho. As contribuições feitas para o plano são dedutíveis nos impostos e seus investimentos crescem livres de impostos até que você comece a fazer retiradas do plano. Agora que abordamos o básico, vamos dar uma olhada mais de perto em suas opções.

Opção 1: Conta Individual de Aposentadoria (IRA)

Mais adequada para: indivíduos mais jovens com muito tempo para cultivar seu ninho de ovos; pessoas que ganham menos de US $ 72.709 em renda líquida de auto-emprego; indivíduos que querem um fundo fácil de gerenciar

Sim, um IRA SIMPLES é muito simples, mas seu nome é na verdade um acrônimo para Plano de Correspondência com Incentivos de Poupança para Funcionários. Ele é projetado para um pequeno empregador com um máximo de 100 funcionários que ganharam US $ 5.000 ou mais na folha de pagamento do ano anterior. No entanto, o plano também é adequado para empresas muito menores, com apenas 10 pessoas, ou mesmo apenas um show individual. É fácil e barato de configurar, sem necessidade de relatórios anuais.

Com um IRA SIMPLES, você pode contribuir (para 2010) com 100% do seu lucro líquido, até US $ 11.500 (ou se você tem 50 anos ou mais para US $ 14.000). Uma vez que você adicionou dinheiro ao plano, você tem todas as opções de investimento de um IRA tradicional, Embora você possa potencialmente roubar todo o lucro líquido do ano, se tiver alguma dúvida de que estará capaz de manter sua mão fora do pote de biscoitos, você deve abster-se de fazer a contribuição máxima. Como todos os planos de aposentadoria, há penalidades para fazer saques antecipados, mas no caso do IRA SIMPLES, as conseqüências podem ser maiores. Se você fizer uma retirada antecipada dentro de dois anos do início do plano, você será punido com uma penalidade de 25%. Após os dois primeiros anos, as penalidades retornam ao padrão de 10%.

Opção 2: Plano Simplificado de Previdência dos Funcionários (SEP)

Mais adequado para: indivíduos que ganham mais de US $ 72.709 em renda líquida de auto-emprego; indivíduos que querem um fundo fácil de gerenciar

Se a sua renda do trabalho autônomo for superior a $ 72.709, um SEP é uma boa escolha. Se você é recém-contratado, é uma opção ainda melhor. Por quê? Como um SEP permite que você faça contribuições maiores, dê o pontapé inicial em seu plano de aposentadoria.

# - ad_banner_2- # Se você é recém-autônomo, um SEP é uma ótima escolha. Depois de abrir um SEP, você pode graduar-se mais tarde em uma opção mais robusta, como um plano de benefícios definidos, ou um 401 (k) autônomo. Como no plano mencionado acima, a maior atração de um SEP é como o nome indica: é simples. O IRS trata um SEP como se fosse um IRA, o que significa que a papelada para configurar um é mínima. Outro bônus: Nenhum depósito de imposto é necessário

Contribuições anuais para um SEP são discricionárias; Se você está sofrendo por dinheiro um ano e precisa cortar, você está livre para fazer isso. Além disso, os limites de contribuição do SEP são relativamente altos. Para 2010, você pode contribuir com 25% do seu lucro líquido do trabalho autônomo, até US $ 49.000 - o que é suficiente para a maioria das pessoas.

Como um SEP permite que você faça contribuições maiores, efetivamente impulsionando sua poupança para a aposentadoria, é uma ótima opção para pessoas que ganham mais de US $ 72.709. Por que $ 72.709? Esse é o nível de renda de equilíbrio para um plano SIMPLE vs. plano SEP. Um indivíduo fazendo uma renda líquida de auto-emprego de US $ 72.709 será capaz de contribuir com US $ 13.514 para seu plano de aposentadoria com qualquer plano (depois de pagar o imposto de auto-emprego e as contribuições "correspondentes"). Portanto, se você está ganhando menos do que esse valor, um plano SIMPLE permitirá que você faça as maiores contribuições;

Opção 3: Autônomo 401 (k)

Mais adequado para: Empresários sem empregados (exceto seu cônjuge); indivíduos que procuram altos limites de contribuição.

Também conhecido como um solo 401 (k), essa alternativa envolve mais papelada e é mais cara de configurar do que as duas opções anteriores. Este plano é limitado a empresários autônomos sem empregados que não sejam cônjuges. O maior benefício: você consegue fazer duas contribuições - uma como empregado e outra como empregador. O resultado é um limite total de contribuição de US $ 49.000.

Opção 4: Plano de benefício definido pessoal

Mais adequado para: Trabalhadores autônomos próximos à aposentadoria; poupadores agressivos que contribuirão com mais de US $ 80.000 por ano.

Em comparação com um SEP ou um plano individual 401 (k), um plano de benefício definido é a alternativa de aposentadoria com turbo. Com isso, você pode abrigar centenas de milhares de dólares de impostos. Os empregadores podem economizar no máximo US $ 195.000 por ano, o que torna um plano de benefício definido uma ótima opção para pessoas altamente pagas que ganham quantias substanciais de dinheiro.

O limite de contribuição para esse plano é um pouco diferente dos outros.; os indivíduos podem contribuir com 100% de seus rendimentos médios de trabalho autônomo nos três anos consecutivos mais altos, até US $ 195.000.

De todas as opções, o plano pessoal de benefícios definidos oferece o maior potencial de crescimento com impostos diferidos. A desvantagem é que também é a opção mais cara e é particularmente complexa. As regras do IRS exigem que você retenha os serviços de um atuário de pleno direito para configurar o plano, o que é um custo adicional. Além disso, o plano exige uma documentação anual considerável e registros fiscais, todos com taxas anuais.

Com um plano pessoal de benefícios definidos, você atinge um nível desejado de renda de aposentadoria e depois economiza agressivamente para chegar lá. Quando você estabelece este plano, você é obrigado a determinar a quantidade de renda que irá produzir para você, uma vez que você se aposentou. A partir daí, você precisa contribuir com dinheiro suficiente para alcançar esse objetivo. Isto significa que, dependendo de como o plano é estruturado, você pode ter que fazer contribuições em anos quando sua renda de trabalho autônomo está atrasada.

No entanto, se você tiver sorte o suficiente para fazer até seis números ao lado, então o plano de benefício definido é o caminho a percorrer.

Lembre-se, é sempre importante sentar-se com um consultor fiscal ou planejador financeiro antes de tomar qualquer decisão importante a respeito do seu ninho de ovos suado.