Os Juros Sobre o Empréstimo Próprio são dedutíveis?

Quando você empresta no patrimônio de sua casa, há um bônus: os juros que você paga anualmente são dedutíveis de impostos até um limite imposto pelo governo, o mesmo que em sua hipoteca residencial. As regras para reivindicar que a dedução do endividamento imobiliário é um pouco diferente.

A dedução de juros hipotecários é cara para os americanos e é popularmente pensada para encorajar a propriedade de classe média. De fato, a dedução data de 1913, quando poucas pessoas tinham hipotecas. Foi implementado com a adoção da 16ª Emenda à Constituição, que criou um imposto de renda federal. Mais tarde, quando a casa tornou-se mais difundida, a dedução cresceu em importância para os proprietários de classe média.

Reivindicar a dedução é "fácil"

Reivindicar a dedução é “agradável e simples. É fácil ”, diz Jeff A. Schnepper, advogado de Cherry Hill, Nova Jersey, e autor de“ Como pagar impostos zero, 2017: seu guia para todas as isenções fiscais permitidas pelo IRS ”.

Para deduzir os juros pagos em sua linha de crédito de home equity, conhecida como HELOC, ou em um empréstimo de home equity, você precisará especificar as deduções no tempo do imposto usando o Formulário IRS 1040. Isso vale a pena fazer somente se as despesas dedutíveis somarem para mais do que a quantia da dedução padrão: US $ 6.350 para uma pessoa solteira e US $ 12.700 para um casal que tenha entrado em conjunto em 2017.

" MAIS: Descubra quanto financiamento de home equity você pode qualificar para

Nem todo o interesse é dedutível

O IRS permite deduções de juros de até US $ 1 milhão em empréstimos hipotecários. Além disso, você pode deduzir juros sobre até US $ 100.000 de empréstimo em casa e gastar esse dinheiro em qualquer coisa, relacionada a imóveis ou não. Para o ano fiscal de 2017:

• Você pode deduzir juros sobre o total de US $ 100.000

• O limite é de US $ 50.000 cada para os contribuintes casados ​​que apresentam impostos separadamente

Isso coloca o limite total de empréstimos hipotecários dedutíveis em US $ 1,1 milhão.

"Os juros sobre os primeiros US $ 100.000 são dedutíveis como despesas detalhadas, não importando para que servem os fundos", diz John R. Lieberman, contador público e sócio gerente da Perelson Weiner LLP, uma firma de contabilidade de Nova York. Em outras palavras, se o valor do seu HELOC for US $ 163.000, você não poderá deduzir todos os juros pagos, apenas a parte paga nos primeiros US $ 100.000.

Para deduzir juros sobre o restante do empréstimo HELOC, você precisa gastá-lo para melhorar sua casa. “Você pode comprar um HELOC de um milhão de dólares e deduzir os juros (até seu endividamento total de US $ 1,1 milhão, incluindo sua hipoteca) se você estiver usando-o para melhorar sua casa”, acrescenta Lieberman.

As regras de dedução do IRS são as mesmas

Home equity empréstimos e linhas de crédito são produtos diferentes.

Com o empréstimo home equity, você empresta um montante fixo durante um período fixo de tempo a uma taxa fixa de juros. HELOCs são mais flexíveis. Você se qualifica para pedir uma certa quantia e pode retirá-la durante um período de sorteio, geralmente de 10 anos. A taxa de juros de um HELOC é ajustável ou variável. A taxa muda junto com as taxas de mercado.

Apesar das diferenças, as regras do IRS sobre a dedução de juros são idênticas para os empréstimos de home equity e HELOCs.

Como deduzir seu interesse

Antes do tempo do imposto, você deve receber um formulário IRS 1098, ou a declaração de juros hipotecários, do seu credor. Ele mostra o interesse que você pagou em seu empréstimo ou linha de crédito no ano anterior. Ligue para o seu credor, se você não receber um 1098 ou se você quiser ajuda para entendê-lo.

Para deduzir esse interesse ao preencher impostos e preencher o Formulário 1040 do IRS, Schnepper diz:

• Especifique seus juros pagos na linha 10 do Cronograma A
• Se você não obteve um formulário do seu credor, escreva os juros pagos na linha 11

Gastar os fundos de forma inteligente

O IRS não se importa como você usa os fundos emprestados no patrimônio de sua casa. "O dinheiro do seu empréstimo ou linha de crédito pode ser usado para qualquer coisa", diz Schnepper. Você não precisa usá-lo para melhorar sua casa.

Ainda assim, existem usos inteligentes e usos não tão inteligentes para seus fundos. Afinal, o endividamento é arriscado - você pode perder a casa se não pagar os pagamentos.

Saiba mais sobre o empréstimo de capital próprio da Investmentmatome

• Melhores credores HELOC
• Um empréstimo home equity é uma escolha inteligente
• Home equity loan versus linha de crédito: prós e contras