As Origens Surpreendentes do Seu 401 (k) |

Nós tendemos a pensar nos planos 401 (k) como a base da poupança para a aposentadoria No entanto, esses planos, nomeados após uma seção no Internal Revenue Code, foram realmente desenvolvidos mais por acidente do que por design. Quando os legisladores estabeleceram originalmente o Revenue Act de 1978, o objetivo era limitar os executivos de algumas empresas de ter muito acesso às vantagens dos planos de pagamento diferido. (Por que, você pergunta? Desde a década de 1950, as empresas vinham lutando com o Internal Revenue Service para permitir que mais dinheiro fosse escoado em tais planos.)

O nascimento acidental do plano 401 (k) pode ser creditado a Ted Benna. Em 1980, o consultor de benefícios usou sua interpretação da lei para criar um plano 401 (k) para seu próprio empregador, The Johnson Cos., Que permitia que funcionários de tempo integral financiassem contas com dólares antes dos impostos e contribuições do empregador correspondentes. Benna então pediu ao Internal Revenue Service (Serviço da Receita Federal) que alterasse algumas regras propostas sob a lei que levaram à adoção generalizada dos planos 401 (k) pelos empregadores no início dos anos 80.

"Eu sabia que ia ser grande, mas eu certamente não estava prevendo que seria a principal maneira de as pessoas acumularem dinheiro para a aposentadoria 30 anos ou mais depois ", disse Benna, agora semi-aposentado e presidente da Associação 401 (k), à revista Workforce.

(k) Cresce acima: Uma linha do tempo de 30 anos

No início dos anos 80, os planos 401 (k) estavam disponíveis apenas em um punhado de grandes empresas, como a Johnson & Johnson. Hoje, cerca de 94% dos empregadores privados os oferecem.

Um plano 401 (k) é uma conta de aposentadoria que você só pode acessar por meio de um empregador. Você contribui com uma parte do seu salário para o plano, e se você optar por colocar essa contribuição em um 401 (k) tradicional, ela não é tributada até você retirar o dinheiro, permitindo que seus investimentos cresçam ao longo do tempo sem serem tributados. (Nota: Você pagará multas se retirar o dinheiro antes de uma idade de aposentadoria definida, conforme definido pelo plano.) E, como um bônus adicional, muitos empregadores corresponderão a algumas de suas contribuições.

Em sua história relativamente curta - apenas 30 anos! - Os planos 401 (k) tiveram muitos marcos:

1978:

O Congresso aprovou a Lei de Receitas de 1978, que inclui uma disposição que permite que os funcionários evitem ser taxados em uma parte da renda que decidem receber como compensação diferida, ao invés de pagamento direto. A provisão torna-se Sec. Do Internal Revenue Code. 401 (k). 1981:

Os I.R.S. emite regras permitindo o financiamento de planos 401 (k) por meio de reduções salariais de funcionários 1982:

Várias empresas - como Johnson & Johnson, PepsiCo e Honeywell - começam a oferecer planos 401 (k) a seus funcionários. Em 1983, quase a metade de todos os grandes empregadores oferece um plano 401 (k) ou está considerando oferecer um, de acordo com o Employee Benefit Research Institute. 1984:

A Lei de Reforma Tributária de 1984 requer testes de “não discriminação”. para evitar que os planos 401 (k) favoreçam funcionários altamente remunerados sobre os trabalhadores comuns. Na época, o Congresso estava preocupado com o fato de os executivos aproveitarem mais os planos 401 (k) do que os empregados com salários mais baixos. 1996:

Os planos 401 (k) ultrapassam US $ 1 trilhão, com mais de 30 milhões de participantes 2001:

A Lei de Reconciliação do Crescimento Econômico e Alívio Tributário de 2001 prevê contribuições para os participantes de 50 anos ou mais, bem como a criação de Roth 401 (k) s, que permite contribuições após impostos crescer livre de impostos. 2006:

O Pension Protection Act de 2006 permite que os empregadores inscrevam automaticamente os funcionários em planos 401 (k) e ofereçam fundos para datas-alvo como opção padrão. 401 (k) de hoje): Grande demais para suas calças?

As estatísticas atuais do 401 (k) são surpreendentes:

51 milhões de americanos investiram mais de US $ 3,5 trilhões em planos 401 (k), o que representa mais que o dobro dos US $ 1,6 trilhão em ativos realizada pelos planos em 2002, de acordo com o Investment Company Institute.

• Os ativos nos planos 401 (k) representam 18% do mercado de aposentadoria dos EUA de US $ 19,4 trilhões.
• O saldo médio da conta em um plano 401 (k) atingiu US $ 80.900 no primeiro trimestre deste ano. De acordo com a Fidelity Investments, um grande administrador de planos 401 (k), 75% acima dos US $ 46.200 durante a baixa do mercado no primeiro trimestre de 2009.
• Benna, que é referido como o "Pai dos 401 (k)" "tem sido crítico de sua criação ultimamente, observando que há muitas opções de investimento disponíveis hoje e que sua complexidade tem um impacto negativo sobre os participantes do plano 401 (k).

" Este monstro está fora de controle. Fiz três opções, depois para seis, depois para sete e depois para 15 - está muito além do que a maioria dos participantes era capaz de lidar ", disse Benna à revista SmartMoney. "E não estou convencido de que tenhamos acrescentado valor ficando mais complicado."

O plano original 401 (k) tinha apenas duas opções de investimento: um fundo de ações e um fundo que garantia um retorno semelhante a um fundo do mercado monetário. O típico 401 (k) oferece agora 19 fundos

Alguns empregadores têm trabalhado para simplificar os planos 401 (k) limitando o número de fundos no menu de investimento de um plano, assim como inscrevendo automaticamente os funcionários em fundos de data final. que ajusta uma carteira de ações e títulos como um participante se aproxima da aposentadoria para reduzir o risco. Hoje, quase 70% dos planos 401 (k) oferecem um fundo de data-alvo como opção padrão, com cerca de 12% dos ativos 401 (k) investidos nesses fundos.

O efeito 401 (k): Esses planos Matar Pensões?

Como os planos 401 (k) prosperaram, os planos de pensão tradicionais diminuíram. Segundo o Departamento do Trabalho, de 1980 a 2008, a proporção de trabalhadores privados que participam de planos de pensão tradicionais caiu de 38% para 20%.

Para empregadores, planos 401 (k) são uma opção mais atraente porque custam menos do que os tradicionais planos de pensão, e eles não possuem os mesmos passivos contábeis e riscos de investimento. Alguns críticos 401 (k) até dizem que os trabalhadores estariam melhor em pensões tradicionais.

"Sabemos, após 30 anos deste experimento 401 (k), que as pessoas se saem pior em 401 (k) s do que teriam se suas dinheiro estava em um plano tradicional ou se estivesse em uma conta simples de aposentadoria, "Teresa Ghilarducci, diretora do Centro Schwartz de Análise de Política Econômica da Nova Escola de Pesquisa Social, disse à Frontline da PBS em abril.

Mas as aposentadorias eram nunca tão amplamente disponível quanto os planos 401 (k). "Mesmo nos 'bons e velhos tempos' quando 'todo mundo' supostamente tinha uma pensão, a realidade é que a maioria dos trabalhadores do setor privado não", escreveu Nevin Adams, do Centro de Pesquisa sobre Renda de Aposentadoria do Instituto de Pesquisa sobre Benefícios aos Empregados. "Mesmo entre aqueles que trabalharam para um empregador que ofereceu uma pensão, a maioria no setor privado não estava trabalhando o suficiente com um único empregador para acumular os níveis de serviço que você precisa para uma pensão completa."

Como resultado, observa Adams, a maioria dos trabalhadores que têm pensões ainda depende de uma combinação de Previdência Social e poupança pessoal, além da renda de pensão para financiar suas aposentadorias … e o número de planos 401 (k) continua a crescer. A maioria de seus 401 (k)

Apesar do crescimento dos planos 401 (k), há um déficit estimado de US $ 6,6 trilhões no que os americanos têm atualmente em economias comparadas com o que realmente precisarão na aposentadoria, segundo uma análise do Centro. for Retirement Research no Boston College.

Esse déficit deve maximizar as contas de aposentadoria, como um plano 401 (k). A partir de 2013, você pode contribuir com até US $ 17.500 em um plano 401 (k) e colocar US $ 5.500 a mais se tiver 50 anos ou mais.

Se você não estiver maximizando seus 401 (k), considere aumentando sua contribuição em 1% a cada seis meses. Para a maioria de nós, é cerca de US $ 20 a US $ 50 por cheque de pagamento, o que você provavelmente não perderia muito. E como a maioria dos empregadores deduzirá automaticamente uma contribuição 401 (k) do seu contracheque, isso torna a economia extra mais fácil para o estômago.

Seu empregador também pode se oferecer para ajudá-lo a economizar mais: cerca de 95% dos planos 401 (k) fornecem contribuições correspondentes, e a contribuição média da empresa é de 2,5% do salário de um empregado. As políticas de correspondência entre os planos 401 (k) diferem dependendo da empresa, mas a mais comum é uma correspondência de dólar a dólar de até 6% do salário de um funcionário.

A resposta de investimento:

Mesmo se você tiver um bom plano 401 (k), a coisa mais importante a fazer é começar a poupar mais agora, porque é difícil compensar o tempo perdido quando se trata de construir um ninho de aposentadoria saudável.