5 etapas de planejamento imobiliário inteligente para evitar probate

James E. Salter

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Planejar com antecedência o que acontecerá com sua propriedade quando você não estiver mais por perto pode ajudar a economizar uma quantidade significativa de tempo e dinheiro para seus herdeiros. Planejamento imobiliário inteligente também pode garantir uma transferência rápida de seus ativos de acordo com seus desejos.

Probate

Quando você passa, seus bens e propriedades passam por um processo que inclui a liquidação e a distribuição de seus ativos de acordo com os termos de sua vontade. Este é o processo de litígios de inventário e é gerido pelo tribunal de sucessões do seu estado. Se você tem propriedades pessoais e investimentos imobiliários localizados fora do estado em que você mora, processos auxiliares separados são iniciados nesses estados.

Os ativos não-probabilísticos são aqueles que são de propriedade conjunta de você e de seu cônjuge (por exemplo, uma conta bancária, benefícios de aposentadoria, produtos de seguro de vida ou uma propriedade de propriedade conjunta).

Enquanto a maioria dos americanos acredita que ter um testamento é suficiente para evitar o inventário, na realidade não é esse o caso. Todos os ativos que você possui individualmente e pretende repassar para os beneficiários desejados estão sujeitos ao inventário.

Por que evitar o probate?

Infelizmente, o processo de inventário é tedioso e demorado. As regras variam de acordo com o estado (algumas permitem um processo acelerado), mas os probates geralmente são um procedimento lento. Eles podem levar menos de três meses ou até três anos para serem resolvidos, dependendo do seu estado e do tamanho de sua propriedade. Este é um período muito longo para a sua família esperar, especialmente se precisarem do rendimento da sua propriedade. O processo pode se tornar ainda mais complicado e difícil se seus herdeiros contestarem a vontade.

O que é mais probate, é um assunto caro: Existem custos de litígios, honorários advocatícios, taxas de publicação de jornal para a publicação de nomeações de bens, e prémios de obrigações, que são cobrados para a postagem de um vínculo quando os pequenos beneficiários estão envolvidos. Quanto maior a propriedade, maior a despesa potencial. Mesmo uma pequena propriedade pode custar caro se a pessoa falecida possuísse propriedades em vários estados.

Além disso, por ser um processo público, o inventário envolve extensa documentação e documentação, que eventualmente se torna parte dos registros públicos. Se você ou sua família tiverem alguma preocupação com a privacidade, o cadastro pode convidar atenção indesejada.

Como evitar o probate

Felizmente, existem etapas que você pode adotar hoje para ajudar a garantir que sua propriedade evite o processo de inventário. Tenha em mente que o tratamento tributário varia de acordo com a maneira como você possui ativos; considere procurar aconselhamento de um advogado ou planejador financeiro com honorários exclusivos sobre as implicações fiscais de certas táticas para seus herdeiros.

1. Elaborar uma confiança viva revogável

Criando uma confiança viva permite que o seu administrador transfira sua propriedade e posses para os membros de sua família sem passar pelo inventário. Ao usar uma relação de confiança, você pode facilitar a distribuição oportuna de ativos e ajudar sua família a economizar em taxas de herança. Simplesmente crie uma confiança viva que especifique seus herdeiros e sua propriedade será distribuída rápida e eficientemente. Você pode trabalhar com um advogado para ajudar a estabelecer uma relação de confiança.

2. Converta seus IRAs e contas pessoais em contas de pagamento por morte

Tudo que você precisa fazer é preencher um formulário indicando um beneficiário escolhido. Quando você morre, todo o seu dinheiro é transferido diretamente para o beneficiário desejado sem passar pelo inventário. O mesmo processo é aplicável a registros de segurança e veículos. Certos estados também permitem que você crie uma ação que facilite a transferência após a morte.

3. Estabelecer a propriedade conjunta

A propriedade de propriedade conjunta passa automaticamente para o proprietário sobrevivente. É uma maneira fácil de evitar probate e não requer qualquer documentação adicional. A propriedade conjunta pode ser estabelecida por meio de um desses tipos de propriedade:

• Locação conjunta: Qualquer propriedade pertencente à locação conjunta é transferida diretamente para o proprietário sobrevivente sem ser submetida a inventário.
• Arrendamento pela totalidade: Arrendamento pela totalidade é um tipo de propriedade concorrente que é detida por um casal em que cada um possui toda a propriedade indivisa e o sobrevivente tem direito a toda a parte do falecido. Isto está disponível apenas em determinados estados e é aplicável a casais que não se responsabilizem pelo arrendamento conjunto. Os direitos de sobrevivência são os mesmos que para o arrendamento conjunto e evitam o inventário.
• Propriedade comunitária: Esta é uma outra maneira de co-propriedade de propriedade se você é casado ou propriedade própria no Alasca, Arizona, Califórnia, Idaho, Louisiana, Novo México, Nevada, Texas ou Wisconsin.

Se a propriedade conjunta não for estabelecida antes da morte de um proprietário, ela poderá ser estabelecida mediante a apresentação de uma cópia do atestado de óbito do inquilino comum juntamente com uma declaração com a agência apropriada.

4. Doar propriedade

O governo federal cobra apenas as propriedades que valem US $ 5,45 milhões ou mais, portanto, se você tiver uma grande propriedade, mas doar ativos suficientes antes do tempo, sua propriedade poderá escapar desses impostos. Se você dom propriedade quando você está vivo, ele não sofrerá probate quando você morrer. Quanto maior o valor de mercado de seus ativos, maior o custo do seu processo de inventário.

Mas esteja ciente de que há limitações e consequências fiscais quando você presenteia os ativos. Você pode ter seus presentes estruturados por um especialista legal para tratamento isento de impostos.

5. Use pequenas leis e provisões de propriedade para sua vantagem

Muitos estados simplificaram seus procedimentos de planejamento patrimonial para certos tipos de propriedade. Você pode usar ou mais uma dessas provisões para evitar um inventário complicado, dependendo do tamanho da sua propriedade, do tipo de propriedade e das leis de propriedade do seu estado.

Linha de fundo

Mesmo que você não tenha uma propriedade grande, o processo de transferência de seus ativos pode ser caro e demorado. Tomar as medidas apropriadas de planejamento imobiliário para sua situação hoje pode ajudar a simplificar a distribuição de sua propriedade para seus herdeiros. Consulte um consultor financeiro para determinar a melhor opção para sua situação específica.

James E. Salter é sócio e co-fundador da Gestão de riqueza de flores em Alamo, Califórnia.

Imagem via iStock.