7 tipos de IRAs: encontre o um para você

Roth e IRAs tradicionais podem ser de fato o rei e a rainha do baile de aposentadoria, mas há outras opções atraentes que os poupadores não devem ignorar.

Embora sejam menos conhecidos, o Spousal, o SEP, o SIMPLE e outros tipos de contas de aposentadoria individuais oferecem os mesmos benefícios - e às vezes melhores - de economia de impostos e de crescimento monetário. Sua escolha de IRA pode variar de acordo com sua renda, status de emprego, oferta de trabalho e outros fatores.

Aqui estão as noções básicas sobre sete tipos de IRAs para ajudá-lo a decidir qual (ou quais) oferecerá as maiores vantagens financeiras.

1. IRA Tradicional

O mais velho estadista dos IRAs, o IRA tradicional, continua sendo a mais popular das contas individuais de poupança-aposentadoria, segundo dados do Instituto de Empresas de Investimento. Os recursos clássicos incluem:

• Um incentivo fiscal inicial: as contribuições podem ser dedutíveis (dependendo da sua renda atual e status de declaração de imposto de renda e da disponibilidade de um plano de aposentadoria no local de trabalho para você e / ou seu cônjuge), reduzindo assim sua receita tributável para o ano
• Os ganhos de investimento não são tributados desde que o dinheiro permaneça na proteção da conta
• Saques na aposentadoria são tributados à sua alíquota de imposto naquele momento

Melhor para: Aqueles que estão em uma faixa de imposto maior agora do que pensam que estarão durante a aposentadoria, bem como trabalhadores que não têm acesso (ou não estão qualificados para contribuir) com um plano de aposentadoria patrocinado pelo local de trabalho. Aqui está o nosso resumo dos melhores provedores de IRA.

2. Roth IRA

O Roth IRA oferece um bom equilíbrio de economia de impostos para o IRA tradicional. Aqui estão seus principais recursos:

• Embora as contribuições não sejam dedutíveis - o que significa que não há redução de impostos antecipada - as retiradas na aposentadoria são completamente isentas de impostos
• A elegibilidade para contribuir para um Roth é baseada em sua renda, mas se você ganhar muito para contribuir com um Roth, existe uma maneira completamente legal de abrir um de qualquer maneira através de um backdoor Roth.
• As regras de retirada de Roth IRA são mais tolerantes, permitindo a retirada de contribuições sem impostos e sem penalidade a qualquer momento. Impostos e penalidades aplicam-se à retirada de lucros antes da aposentadoria, com algumas exceções.

Melhor para: Poupadores que antecipam estar em um suporte fiscal maior na aposentadoria, para tirar proveito desses levantamentos isentos de impostos. A Roth também é uma escolha melhor do que uma IRA tradicional, se você precisar acessar parte do dinheiro antes da idade da aposentadoria, apesar de desencorajarmos a antecipação da poupança-reforma. Interesse despertado? Aqui está um resumo dos melhores lugares para abrir um Roth IRA.

3. SEP IRA

As três primeiras letras significam pensão simplificada para empregados. Embora seja um tipo de IRA tradicional, ele é configurado e financiado pelos funcionários por um empregador, que recebe benefícios fiscais pelo esforço. Dentro de um SEP IRA, os ganhos crescem livres de impostos e as distribuições na aposentadoria são tributadas. Outros destaques:

• Os limites de contribuição anual são muito mais altos do que o permitido em outras contas de aposentadoria favorecidas por impostos - o menor até 25% da remuneração do funcionário ou US $ 55.000 em 2018. Se você for autônomo, seus limites de contribuição / dedutibilidade podem ser diferentes. (Veja a publicação do IRS 560.)
• Um empregador deve contribuir igualmente (em uma base percentual de salário) para todas as contas de funcionários, incluindo
• O tamanho da contribuição pode variar de ano para ano com base no fluxo de caixa da empresa, mas deve ser sempre igual para todos os trabalhadores qualificados
• Os funcionários não estão autorizados a contribuir para o plano através do adiamento de salário; deve ter trabalhado para o empregador em pelo menos três dos últimos cinco anos; e deve ter ganhado pelo menos US $ 600 em compensação durante o ano para ser elegível
• Os únicos proprietários (também conhecidos como Funcionário nº 1 e somente) podem abrir um SEP IRA para si mesmos
• Contribuições para os trabalhadores com 50 anos ou mais não são permitidas

Melhor para: Proprietários de pequenas empresas que querem evitar os custos de inicialização e operação de um plano de aposentadoria convencional, bem como a capacidade de ampliar seu estoque de aposentadoria e obter uma dedução fiscal sobre as contribuições feitas para os funcionários. Esteja ciente de que, se você é o empregador e o funcionário, é importante seguir as regras do SEP IRA para evitar entrar em conflito com o IRS.

4. IRA não dedutível

Lembre-se de como dissemos que as contribuições tradicionais do IRA podem ser dedutíveis nos impostos? Se não, isso não significa que você não tem permissão para financiar um IRA. Significa apenas que a questão da dedutibilidade é discutível. As principais coisas a saber sobre um IRA tributável:

• As contribuições são feitas com dólares após impostos e, como o nome deixa claro, não são dedutíveis. Mas …
• Você ainda obtém o benefício do crescimento diferido de impostos sobre ganhos dentro da conta
• Os impostos sobre a aposentadoria são devidos em qualquer aumento de salário que você retira, mas não no principal, já que a conta foi financiada com dólares já tributados.

Melhor para: Aqueles que não se qualificam para contribuir para um IRA de Roth ou um IRA dedutível.

5. IRA Esponsal

As regras do IRS afirmam que uma pessoa deve ter renda para ser elegível para contribuir para um IRA. Mas há uma solução alternativa para os contribuintes casados: se metade dos dois não está trabalhando - ou traz uma renda muito baixa - você pode contribuir para suas próprias IRAs separadas (seja Roth ou tradicional).

• Os casais devem apresentar uma declaração fiscal conjunta e ter uma compensação tributável para ser elegível
• Os limites de contribuição são baseados em qualquer que seja o cônjuge que trabalhe, até US $ 5.500 (ou US $ 6.500 para aqueles com 50 anos ou mais)
• O montante total contribuído para as duas IRAs deve ser o menor do seu rendimento tributável conjunto ou o dobro do limite anual de contribuição do IRA (por exemplo, US $ 11.000 para menores de 50 anos)
• A conta pode ser financiada com dinheiro dos ganhos do cônjuge, mas deve ser aberta no nome do cônjuge não trabalhador, usando o seu número do Seguro Social.

Melhor para: Indivíduos de baixa renda ou não-trabalhadores casados ​​com alguém que tenha ganho renda.

6. IRA SIMPLES

O SIMPLES IRA (Plano de Correspondência de Incentivos de Poupança para Funcionários) é semelhante em muitos aspectos a um 401 (k) patrocinado pelo empregador. Ela existe principalmente para pequenas empresas e trabalhadores independentes. Ao contrário do SEP IRA, os funcionários podem contribuir com a conta por meio do adiamento de salário. Alguns planos até permitem que um funcionário selecione a instituição financeira que deseja usar para manter sua conta. Outras considerações:

• Os limites de contribuição são inferiores aos de um 401 (k) - $ 12.500 versus $ 18.500
• Em geral, os empregadores são obrigados a aceitar uma contribuição correspondente a 3% ou uma contribuição fixa de 2% da remuneração de cada empregado elegível.
• Para se qualificar para participar de um IRA SIMPLES, um funcionário deve ter recebido pelo menos US $ 5.000 durante dois anos antes do ano calendário atual e esperar receber pelo menos esse valor no ano atual.
• Ao contrário do SEP, as contribuições de catch-up são permitidas: se você tiver 50 anos ou mais, poderá economizar mais US $ 3.000,00
• Ao contrário da maioria dos planos de trabalho, os participantes podem transferir o dinheiro da conta para um IRA tradicional após dois anos de participação no plano SIMPLES IRA.
• As retiradas antecipadas de um IRA SIMPLES nos primeiros dois anos de contribuição para a conta podem estar sujeitas a uma penalidade punitiva de 25% (além dos impostos de renda regulares)

Melhor para: Empresas menores com menos de 100 funcionários. Se você for autônomo, talvez seja melhor abrir um SEP IRA para os limites de contribuição mais altos.

7. IRA auto-dirigida

IRAs auto-dirigidos (nos sabores tradicional e Roth) são regidos pelas mesmas regras de elegibilidade e contribuição que as tradicionais e Roth IRAs, exceto por uma grande diferença: o que acontece na conta.

As outras IRAs abordadas neste artigo normalmente limitam os investimentos na conta a veículos comuns, como ações, títulos e fundos mútuos. Em um IRA auto-dirigido, você está autorizado a possuir ativos como imóveis, ativos tangíveis como ouro e empresas de capital fechado. Alguns devem saber:

• Definir um requer um administrador ou custodiante especializado nos tipos menos típicos de investimentos que você está interessado em manter na conta.
• O IRS não permite a realização de coisas como colecionáveis ​​e seguro de vida na conta
• Há muitas transações proibidas em “si mesmo” dentro de um IRA auto-dirigido (por exemplo, cortar a grama ou consertar a torneira em uma propriedade alugada pertencente ao IRA) que a Receita Federal considere equivalente a receber uma distribuição. Estes podem desencadear impostos e multas em toda a conta.

Melhor para: Investidores experientes que querem acesso a investimentos alternativos, como imóveis e negócios não tradicionais. Embora haja benefícios em usar esse tipo de conta para economizar para a aposentadoria (principalmente o potencial de retornos mais altos), não passe até entender os riscos das IRAs auto-direcionadas.

Qual é o próximo?

• Quer mergulhar mais fundo?

  Saber mais sobre planos de aposentadoria autônomos

• Quer explorar relacionado?

  Calcular o valor futuro dos seus investimentos em Roth IRA

• Quer agir?

  Reunir o que você precisa para abrir um IRA