Regras tradicionais de retirada do IRA
7 COISAS DO IRÃ QUE VÃO CHOCAR VOCÊ
Índice:
- Regras tradicionais de retirada antecipada do IRA
- Retiradas que evitam a penalidade de 10%
- Despesas qualificadas do ensino superior
- Compra de casa
- Despesas médicas e prêmios de seguro de saúde
- Pagamentos substancialmente iguais
- Distribuições qualificadas de reservistas
- Morte ou incapacidade total e permanente
- O IRA tradicional exigia regras de distribuição mínima
- Qual é o próximo?
- Veja como o seu fornecedor IRA se eleva às nossas melhores escolhas
- Confira nossa calculadora de aposentadoria para ver se você está no caminho certo
- Descobrir se um Roth ou IRA tradicional é melhor para você
Contas com impostos diferidos, como um IRA tradicional, vêm com uma ressalva: regras rígidas para distribuições, tanto antes quanto depois da aposentadoria.
Regras tradicionais de retirada antecipada do IRA
De acordo com as regras tradicionais de distribuição do IRA, as retiradas efectuadas antes dos 59 anos e meio serão tributadas e penalizadas em 10%. Embora você não possa evitar impostos em uma distribuição de IRA dedutível tradicional - não importa quando você a toma - há exceções que contornam a penalidade de 10% de retirada antecipada.
(Observe que os IRAs de Roth são diferentes. Se você tiver um IRA de Roth em vez de um IRA tradicional, siga as regras de distribuição de Roth.)
Retiradas que evitam a penalidade de 10%
Despesas qualificadas do ensino superior
Você pode usar o dinheiro tradicional do IRA para pagar as despesas de ensino superior, não só para si mesmo, mas também para os membros da família imediata (seu cônjuge, filhos e netos). Não há limite de dólares, e as despesas que se enquadram nessa regra incluem propinas, taxas, livros e suprimentos. A hospedagem e a alimentação também são permitidas para os alunos que freqüentam mais da metade do tempo.
Compra de casa
Você pode usar até US $ 10.000 do seu IRA tradicional para comprar sua primeira casa - e, se estiver comprando com um cônjuge, isso vale para cada um de vocês.
Você é considerado um comprador de primeira viagem sob esta regra se você ou seu cônjuge não tiver uma residência principal nos últimos dois anos.
A definição de primeira residência do IRS é bastante solta: você é considerado um comprador de primeira viagem sob esta regra se você ou seu cônjuge não tiver uma residência principal nos últimos dois anos. Você deve usar o dinheiro no prazo de 120 dias da distribuição, por isso, cronometre sua retirada com cuidado.
Se você estiver se sentindo generoso, também poderá usar essa exceção para comprar a primeira casa do filho, neto, pai ou outro antepassado de sua esposa ou da esposa.
Despesas médicas e prêmios de seguro de saúde
É permitido que uma distribuição pague despesas médicas não reembolsadas que excedam 7,5% da sua renda bruta ajustada ou que pague por prêmios de seguro de saúde para você, seu cônjuge ou seus filhos quando você estiver desempregado.
Algumas coisas a serem observadas aqui: o dinheiro tradicional do IRA pode ser usado para pagar a parte das despesas médicas que cobre 7,5% da sua renda bruta ajustada, ou seja, se você fizer $ 100.000 e tiver $ 15.000 em despesas médicas não reembolsadas, pode usar o IRA ativos para pagar US $ 7.500 do mesmo. Para o seguro de saúde durante a exceção de desemprego, você deve levar as distribuições no máximo 60 dias após ter obtido um novo emprego.
Pagamentos substancialmente iguais
Você não precisa pagar a multa de 10% se iniciar uma série de distribuições do seu IRA distribuídas igualmente sobre sua expectativa de vida ou as expectativas de vida de você e seus beneficiários da conta.
Se você ligar esta mangueira de incêndio, não poderá desativá-la. Você deve fazer pelo menos uma distribuição por ano.
A boa impressão: se você ligar esta mangueira de incêndio, você não pode desligá-la - você deve ter pelo menos uma distribuição a cada ano, e você não pode modificar o cronograma de pagamentos até cinco anos se passaram ou você atingiu a idade de 59½ anos, o que ocorrer mais tarde.
O montante das distribuições deve basear-se num cálculo aprovado pelo IRS que envolva a sua esperança de vida, o saldo da sua conta e as taxas de juro.
Distribuições qualificadas de reservistas
Se você está no exército e é chamado para trabalhar por mais de 179 dias, pode fazer uma distribuição gratuita do seu IRA. A retirada deve ser feita durante o período de serviço ativo; Em outras palavras, não é possível recebê-lo antes da data da chamada a ser veiculada ou depois do encerramento do período de serviço ativo.
Morte ou incapacidade total e permanente
O IRS é mesquinho sobre o acesso ao dinheiro do IRA, mas não é irracional. Se você se tornar inválido, você pode tocar em fundos tradicionais do IRA sem penalidade. Se você morrer, o beneficiário de sua conta ou propriedade poderá fazê-lo.
O IRA tradicional exigia regras de distribuição mínima
O IRS vai deixar você adiar impostos por tanto tempo - quando você atingir 70 anos, começa a coçar para conseguir seu dinheiro. Dá-lhe um empurrão na forma de distribuições mínimas exigidas, que devem começar em 1º de abril do ano seguinte ao ano em que você fizer 70 anos.
Você deve continuar a receber distribuições para cada ano até 31 de dezembro. Isso significa que você pode acabar tendo uma distribuição dupla no primeiro ano - uma se esperar até o ano calendário depois de completar 70½ para começar no prazo de 1 de abril; Em 31 de dezembro seguinte. Se você não levar seus RMDs a tempo, pagará uma multa de 50% sobre o valor não retirado.
O montante da distribuição é calculado dividindo o saldo da sua conta por um fator de expectativa de vida publicado pela Receita Federal aqui. Você sempre pode optar por receber mais do que o RMD, mas lembre-se de que as distribuições tradicionais do IRA são tributadas como receita.
Finalmente, se você está entre 59 ½ e 70 ½, você está nesse ponto ideal quando pode fazer o que quiser - você não precisa aceitar distribuições da conta, e deixar esse dinheiro como está permitirá que ele continue crescer imposto diferido. Se você quiser começar as distribuições, você pode. Você pagará impostos, mas não haverá multa.
