Opções de Plano de Aposentadoria para Empreiteiros Independentes

De Dave Rowan

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Quase 13% da força de trabalho dos EUA é agora composta por contratados independentes, de acordo com estimativas recentes. E, embora esses trabalhadores talvez não tenham acesso a muitos benefícios tradicionais fornecidos pelo empregador, como seguros de saúde e invalidez, eles ainda têm boas opções quando se trata de poupar para a aposentadoria.

Embora muitos funcionários em tempo integral participem dos planos 401 (k) de suas empresas, os contratados independentes têm uma série de planos de aposentadoria alternativos disponíveis. Aqui estão alguns aspectos importantes de cada tipo de plano.

IRA SIMPLES

Se você é um contratado autônomo independente, o SIMPLES IRA (Plano de Correspondência de Incentivos de Poupança para Funcionários) faz jus ao nome. Você pode contribuir com US $ 12.500 por ano, ou US $ 15.500 se tiver mais de 50. Essas contribuições são feitas em dólares antes dos impostos, o que ajuda a gerenciar sua conta fiscal, e o limite excede os US $ 5.500,00, incluindo as contribuições em atraso. em uma conta de aposentadoria individual tradicional a cada ano.

Se você tem funcionários, as coisas ficam um pouco mais complicadas. Você é obrigado a seguir uma das duas abordagens em termos de contribuições do empregador:

1. Corresponda a contribuição de diferimento salarial de cada empregado em uma base dólar por dólar de até 3% de seu salário.
2. Faça contribuições não-seletivas de 2% do salário de cada funcionário para o plano de cada funcionário, independentemente de ele decidir contribuir com o plano ou não.

SEP-IRA

A grande vantagem do SEP-IRA (Plano Simplificado de Previdência dos Funcionários) é o alto limite de contribuição. Você pode contribuir com até 25% do seu pagamento, até um limite máximo de contribuição de US $ 53.000 por ano. Mais uma vez, esta é uma ótima notícia do ponto de vista fiscal, porque as contribuições são feitas em dólares de impostos. No entanto, adiamentos de salário eletivo e contribuições de catch-up não são permitidos nos planos SEP.

A grande desvantagem é que, independentemente da porcentagem do seu pagamento que você contribui para o seu plano, você precisa contribuir com o mesmo para todos os funcionários. Então, se você está contribuindo com 10% para si mesmo, você deve contribuir com 10% de cada um dos salários de seus funcionários também. Se você está sozinho, isso não é um problema, mas se você tem funcionários trabalhando para você, isso fica caro com pressa.

Solo 401 (k)

Planos 401 (k) s, ou planos 401 (k) de um participante, permitem que você faça grandes contribuições rapidamente. Você pode adiar seus primeiros US $ 18.000 (US $ 24.000, se tiver mais de 50) em ganhos diretamente no seu plano. Então você pode contribuir com um adicional de 25% do seu salário, até um limite máximo total de contribuição de US $ 53.000. Por causa do recurso de adiamento de salário inicial, você pode ser capaz de atingir o máximo de US $ 53.000 (US $ 59.000 para pessoas com mais de 50 anos) mais rapidamente. Por exemplo, com um SEP-IRA, você realmente precisaria de um salário de US $ 212.000 para aproveitar ao máximo a contribuição máxima de US $ 53.000. Com o individual 401 (k), contribuindo com $ 18.000 adiantados e depois com 25% do seu salário, você pode atingir o limite com um nível de renda muito menor.

Um bônus adicional é que você pode emprestar o menor de US $ 50.000 ou 50% de suas contribuições de plano se você precisar de dinheiro para expandir seus negócios. As taxas de juros são razoáveis; no entanto, o período de reembolso é bastante curto - cinco anos - então considere sua capacidade de pagar rapidamente ao decidir quanto pedir emprestado.

A desvantagem do solo 401 (k) é o aborrecimento administrativo. A documentação necessária é mais complicada do que para outros planos, e há requisitos adicionais de longo prazo. Por exemplo, quando o saldo do plano atingir US $ 250.000, você deverá apresentar uma declaração anual com o governo.

IRAs tradicionais e de Roth

Embora não especificamente para contratados independentes, esses planos também são boas opções, especialmente para aqueles que estão apenas começando, e que inicialmente só podem fazer contribuições modestas. Tanto para as IRAs tradicionais quanto para as IRAs de Roth, as contribuições anuais são limitadas a US $ 5.500, ou US $ 6.500 se você tiver mais de 50 anos. As contribuições tradicionais do IRA são feitas em dólares antes dos impostos, enquanto as contribuições de Roth IRA são em dólares após impostos.

A grande vantagem do Roth IRA é que suas contribuições (antes de qualquer retorno de investimento) sempre podem ser retiradas de impostos e sem penalidade. Os ganhos são uma história diferente. As regras de retirada são mais complexas e o tratamento depende se você tem a conta há mais de cinco anos e se atende às circunstâncias permitidas para uma retirada antecipada.

Outra razão para se inclinar em direção a um Roth é se você está apenas começando nos negócios e acha que sua faixa de impostos será maior em seus anos de aposentadoria do que é agora. Pode ser melhor pagar 15% em impostos em 2016, em vez de 33% ou mais, durante a aposentadoria, uma vez que você acumulou muito mais riqueza.

iniciar

Estas são apenas algumas das opções de planejamento de aposentadoria para contratados independentes. Estes podem ou não se aplicar às suas circunstâncias, mas podem ajudá-lo a começar sua decisão.

Pondere suas opções em função das contribuições que você pode fazer agora, o quanto você acha que poderá contribuir no futuro e se permanecerá solopreneur ou contratará funcionários em algum momento. Qualquer que seja a sua decisão, escolha um plano e comece a usar sua poupança para a aposentadoria.

Dave Rowan é um planejador financeiro certificado e fundador da Rowan Financial.