Sua conta de poupança de saúde - um programa de aptidão física e fiscal

porLaura Tanner, Ph.D, CFP®

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Você tem incentivos fiscais para economizar para a aposentadoria (incluindo planos 401 (k) e IRAs). Mas você sabia que há também uma maneira de economizar dinheiro em suas despesas de saúde, tanto agora quanto no futuro? Se você tiver um plano de saúde altamente dedutível (descrito abaixo), uma conta de poupança de saúde (HSA) poderá economizar seu dinheiro.

O que é uma HSA?

A HSA é uma conta de investimento em que você contribui com dólares antes dos impostos para ser usado em despesas de saúde. Não há limites de receita nas contribuições para uma conta HSA, portanto, quanto maior a faixa de imposto, maior será sua economia potencial. Ganhos crescem impostos diferidos, e Se os fundos da HSA forem gastos em despesas médicas qualificadas, você não precisará pagar impostos quando sacar dinheiro da conta. Isso é um imposto trifecta (contribuição antes de impostos, impostos diferidos sobre ganhos, sem impostos sobre saques para despesas qualificadas)! Exemplos de despesas médicas qualificadas incluem a franquia do seu plano de saúde, comparticipações e visão e atendimento odontológico. Despesas médicas não qualificadas incluem medicamentos sem receita médica (a menos que prescritos), anuidades do clube de saúde e cirurgia plástica eletiva.

Observação: se você abrir uma conta HSA por conta própria (em vez de empregar), suas contribuições para a conta serão dedutíveis.

Além dos benefícios fiscais, os fundos da HSA são transferidos de ano para ano (diferentemente de uma Conta de Gastos Flexíveis ou FSA). Assim, você pode acumular economias para os custos de assistência médica no futuro. Projeta-se que um casal de 65 anos que se aposenta este ano teria um total de custos de saúde de aposentadoria de mais de US $ 200.000 (e isso é com a cobertura do Medicare).

Você é elegível para uma HSA?

Critérios incluem:

• você deve ter um plano de saúde altamente dedutível (HDHP), seja por meio do trabalho ou por conta própria
• você não está inscrito no Medicare
• você não pode ser reivindicado como dependente da declaração de imposto de outra pessoa

Para 2013, um HDHP tem uma franquia de pelo menos US $ 1.250 para um indivíduo ou US $ 2.500 para uma família.

Como você abre um HSA?

Seu empregador pode oferecer uma HSA (com possível contribuição correspondente) ou você pode abrir uma conta por conta própria. Um artigo no New York Times fornece dicas para selecionar um provedor de HSA, incluindo um link para um banco de dados de provedores e lembretes para analisar atentamente as taxas e opções de investimento.

Você deve considerar manter despesas médicas projetadas de curto prazo (um ano) em um equivalente em dinheiro em sua conta HSA. Fundos para despesas médicas de longo prazo podem ser investidos.

Quais são os limites e prazo de contribuição anual?

Para 2013, o limite anual de contribuições para sua conta HSA é de US $ 3250 para uma política individual e US $ 6450 para uma política familiar. Além disso, para titulares de conta com idade acima de 55 anos, há uma contribuição admissível adicional de US $ 1.000 (para as políticas individuais e familiares).

Você tem até 15 de abril de 2014 para fazer contribuições de 2013 para sua conta HSA.

E se você gastar os fundos da HSA em despesas não qualificadas?

Antes dos 65 anos, se você sacar dinheiro para despesas médicas não qualificadas ou outras necessidades, haverá uma multa de 20%, além da incursão do imposto de renda.

Após a idade de 65 anos, não há mais uma penalidade de 20% sobre as retiradas de sua HSA, mas você deve impostos.

Lembre-se: Sem penalidade ou impostos devidos em qualquer idade, contanto que o dinheiro da HSA seja gasto em despesas médicas qualificadas.

Possível resolução de ano novo: se você tiver um plano de saúde de alta dedutibilidade, abra e financie uma conta da HSA antes de 15 de abril de 2014.