O que todo investidor de dividendos precisa saber sobre impostos |

Parece monstruosamente injusto ter que pagar impostos sobre dividendos.

Depois todo esse dinheiro já foi tributado. Uma empresa que paga dividendos paga impostos sobre sua própria renda e compartilha os lucros na forma de um pagamento de dividendos aos acionistas. A injustiça, porém, não impede que o Tio Sam queira que ele corte seus ganhos com dividendos.. Se você for investir em dividendos e quiser reduzir legalmente sua conta fiscal, precisará saber como ela funciona.

Antes de investir em dividendos, eis algumas coisas que você deve saber:

Dividendos são uma categoria separado do rendimento regular e dos ganhos de capital

Os dividendos não são considerados ganhos de capital. Como resultado, eles não são vistos como "de longo prazo" ou "de curto prazo". Enquanto nos últimos anos a taxa de imposto tem sido a mesma para dividendos "qualificados" como ganhos de capital de longo prazo, não acostume-se com isso - a alíquota do imposto sobre dividendos pode mudar independentemente do que esteja acontecendo com a alíquota de imposto sobre ganhos de capital a longo prazo.

No passado, os dividendos eram tratados como renda regular e tributados em seu imposto marginal. taxa. No entanto, os dividendos não são exatamente considerados como renda regular. Eles são separados e têm, desde a implementação dos chamados cortes de impostos de Bush, uma consideração tributária especial.

Os ricos investidores em dividendos enfrentam um aumento de impostos a partir de 2013.

O tratamento especial para dividendos venceria em no final de 2012. O acordo de imposto fiscal do penhasco, no entanto, mudou um pouco as coisas. Os dividendos mantêm um status de tributação favorecida - com os parênteses de 10% e 15% ainda pagando 0% sobre os ganhos de dividendos "qualificados", enquanto outros pagam 15%. Os ganhadores de alto salário enfrentam um destino diferente. Aqueles que fazem sua inscrição individualmente e ganham US $ 400 mil por ano e os que se registram como casados ​​que ganham US $ 450 mil por ano verão uma alíquota de 20% sobre os dividendos qualificados a partir de 2013. Se você tiver um bom salário e puder encontrar uma maneira de manter sua renda abaixo do limiar, você não estará sujeito à maior taxa de imposto.

Aqui está o que o IRS considera um dividendo "qualificado".

Nenhum dividendo goza do tratamento tributário especial. Certifique-se de que seus ganhos com dividendos sejam "qualificados". Aqui estão as palavras exatas que o IRS usa para definir o que "qualifica" um dividendo para a taxa de imposto especial: "[Y] deve ter mantido o estoque por mais de 60 dias durante o período de 121 dias que começa 60 dias antes da data ex-dividendo. "

E, para ações preferenciais:

" [Y] ou deve ter mantido o estoque mais de 90 dias durante o período de 181 dias que começa 90 dias antes da data ex-dividendo se os dividendos forem devidos a períodos que totalizem mais de 366 dias. "

A data ex-dividendo - como indicado em nosso Dicionário Financeiro - é o dia em que todas as ações compradas e vendidas não vêm mais anexadas com o direito de receber o dividendo declarado mais recentemente

A data ex-dividendo é normalmente dois dias úteis antes da data de registro. Se você comprar uma ação em ou após sua data ex-dividendo, você não receberá o próximo pagamento de dividendos. Em vez disso, o vendedor recebe o dividendo. Se você comprar antes da data ex-dividendo, você receberá o dividendo

Aqui está um exemplo:

Em 27 de julho de 2010, a Companhia XYZ declara um dividendo a pagar em 10 de setembro de 2010 aos seus acionistas. A XYZ também anuncia que os acionistas registrados nos livros da empresa até 10 de agosto de 2010 têm direito ao dividendo. O estoque seria então ex-dividendo dois dias úteis antes da data de registro

Em suma, você precisa ter mantido o estoque por um tempo antes de poder coletar um dividendo. Isso evita que os investidores comprem ações de dividendos em grandes quantidades antes que as ações fiquem ex-dividendos e colham os benefícios fiscais de um grande ganho de dividendos.

Dividendos reinvestidos ainda são tributados.

Muitos investidores de dividendos ficam surpresos ao descobrir devem impostos sobre seus dividendos reinvestidos. É verdade que você não recebe o dinheiro em suas mãos em todos os casos de dividendos reinvestidos - especialmente se você usar um DRIP para reinvestir automaticamente seus dividendos. No entanto, você ainda tem que pagar impostos sobre ele.

Resgatar ganhos com dividendos em uma conta com vantagem fiscal.

Se você quiser proteger seus dividendos do Tio Sam, pode fazê-lo com a ajuda de um grupo conta. Se você mantiver seus estoques de dividendos em um IRA tradicional ou em um 401 (k) tradicional, você não pagará impostos sobre seus ganhos com dividendos - incluindo dividendos reinvestidos - no ano em que os receber. Em vez disso, os ganhos são impostos diferidos. Você paga impostos mais tarde, quando sacar dinheiro da sua conta. O valor que você sacar é tributado à sua taxa marginal, independentemente de onde os ganhos vêm. Se você acha que sua alíquota marginal será maior na aposentadoria do que a alíquota do dividendo, não há razão para manter seus estoques de dividendos em uma conta tradicional.

Com uma conta Roth, você não precisa se preocupar impostos sobre seus dividendos. Você paga impostos antes de fazer sua contribuição para sua conta. Dividendos (e dividendos reinvestidos) são pagos na sua conta de Roth como ganhos, e você não precisa se preocupar em pagar impostos quando os retira.

O mesmo se aplica a uma conta de poupança de saúde (HSA). Você pode deter ações de dividendos em uma HSA, e contanto que você use os ganhos para despesas de saúde qualificadas, você nunca tem que pagar impostos sobre seus ganhos de dividendos - e você obtém uma dedução de imposto para suas contribuições para arrancar.

A Resposta ao Investimento:

Planeje reduzir os impostos que você paga sobre os ganhos com dividendos para que você possa aumentar sua riqueza a um ritmo mais rápido. Se você se qualifica, uma conta de aposentadoria Roth ou uma HSA pode ser uma ótima maneira de abrigar seus ganhos com dividendos.