Plano de Aposentadoria Qualificada Definição e Exemplo
PLANO PARA APOSENTADORIA: Como criar o seu
Índice:
O que é:
Um plano de aposentadoria qualificado é um plano ao qual o IRS concede fundos específicos benefícios fiscais
Como funciona (Exemplo):
A miríade de requisitos exatos para planos de aposentadoria qualificados está na seção 401 (a) do Internal Revenue Code e na ERISA (Employee Retirement Income Security Act) de 1974. Mas, em geral, o IRS considera planos de benefícios definidos e planos de contribuição definida como planos de aposentadoria qualificados (embora planos híbridos, que combinam elementos dos dois, também sejam aceitáveis em alguns casos).
Isso significa que os empregadores geralmente podem deduzir as contribuições fazer planos de aposentadoria em nome de seus participantes, e os participantes do plano podem excluir suas contribuições de seus rendimentos tributáveis. Além disso, os rendimentos dos fundos do plano de aposentadoria geralmente não são tributáveis até que sejam retirados (e às vezes não tributados). Às vezes, os participantes podem atrasar ainda mais a tributação se transferirem esses fundos para outros investimentos com imposto diferido, como as Contas de Aposentadoria Individuais (IRAs).
Planos de benefícios definidos são geralmente conhecidos como planos de pensão; os planos de contribuição definida geralmente estão na forma de planos 401 (k), planos 403 (b), planos de pensão de compra de dinheiro ou planos de participação nos lucros.
Por que é importante:
Saber se um plano de aposentadoria é um plano de aposentadoria qualificado é importante, porque ter um dá direito ao participante a certas vantagens fiscais que não estão disponíveis para pessoas economizando para sua aposentadoria por outros meios. Dado que deduções fiscais, créditos fiscais e diferimentos de impostos podem criar diferenças significativas na renda de aposentadoria quando combinados ao longo de vários anos ou mesmo décadas, encontrar um plano de aposentadoria qualificado é uma das coisas mais importantes que um investidor pode fazer para garantir uma renda adequada. ela pára de trabalhar.
É claro que os planos de aposentadoria qualificados têm suas limitações, ou seja, que os fundos muitas vezes não estão disponíveis para o investidor até que ele ou ela se aposente e às vezes seja limitado em termos de investimentos permitidos.
