Definição & Exemplo de Anuente

O que é:

Um annuitant é a pessoa cuja idade e expectativa de vida afetam o tamanho dos pagamentos mensais para o proprietário de uma anuidade

Como funciona (Exemplo):

Uma anuidade é semelhante a um produto de seguro de vida, mas existem diferenças importantes entre os dois. Sob os termos de uma apólice de seguro de vida, a seguradora geralmente fará um pagamento após a morte do segurado. Sob os termos de uma anuidade, a empresa faz seus pagamentos durante a vida do annuitant. E a menos que o contrato de anuidade especifique um beneficiário, os pagamentos de anuidades terminam com a morte do annuitant.

O proprietário e o annuitant são geralmente a mesma pessoa e, em alguns casos, a empresa de anuidade exige que eles sejam a mesma pessoa. A maioria dos pagamentos de anuidades terminam com a morte do annuitant - chamada de "opção de vida".

Algumas anuidades, no entanto, permitem que o proprietário nomeie um beneficiário, que herda o que restar da anuidade após a morte do pensionista.

Por exemplo, se você comprar uma anuidade da Empresa XYZ e nomear sua irmã mais velha como pensionista, os pagamentos de anuidade são baseados na idade e na expectativa de vida da sua irmã. Se você nomear seu filho como beneficiário, ele ou ela herdará o que resta da anuidade quando o segurado, sua irmã, morrer.

Na maioria dos casos, o beneficiário e o annuitant não podem ser a mesma pessoa a menos que o proprietário e o annuitant são pessoas separadas. Algumas companhias de seguros oferecem opções de vida-mais-cinco ou mais-vida-dez, pelo que os pagamentos de anuidade vão para os beneficiários nomeados por cinco ou dez anos após a morte do annuitant se a morte for mais cedo do que o esperado.

As anuidades podem ser boas para alguns investidores de renda, mas sua adequação depende dos objetivos financeiros do investidor, da situação fiscal e dos tipos de anuidades disponíveis.

Anuidades geralmente envolvem o pagamento de um montante fixo e o recebimento de pagamentos periódicos por um certo período de tempo. As expectativas de inflação e taxa de juros podem afetar o tipo de anuidade que um investidor escolhe, assim como os desejos do investidor para seus dependentes e herdeiros.

A tributação de anuidade pode ser extremamente confusa. Por exemplo, quando um beneficiário herda uma anuidade, ele ou ela é tributado sobre os ganhos da anuidade à alíquota comum, em vez de subir na base, como seria o caso se ele ou ela tivesse herdado ações de fundos mútuos. Assim, é importante trabalhar com um advogado fiscal, planejador imobiliário ou CPA para garantir que você entenda os termos de uma determinada anuidade antes de investir.