Melhores planos de aposentadoria: escolha a conta certa para você

Já se foram os dias em que os trabalhadores podiam contar com um plano de pensão para empregados e com a Previdência Social para cobrir seus custos durante esses anos dourados. Hoje, as aposentadorias são uma raridade e a seguridade social não é um golpe para as futuras gerações.

É por isso que o Tio Sam quer precisa que você economize para a aposentadoria e está oferecendo incentivos fiscais para os planos de aposentadoria. Veja como entender a lista de opções rica em acrônimos - IRAs, SEPs, 401 (k) s, 403 (b) sees mais - para encontrar as contas certas de aposentadoria para economizar para o seu futuro.

Quais contas de aposentadoria são melhores para você?

• Se você tem um 401 (k) ou outro plano de aposentadoria no local de trabalho… então, primeiro contribua o suficiente para obter qualquer dinheiro livre oferecido pelo seu empregador por meio da correspondência da empresa. Planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador incluem401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, planos de benefícios definidos eTSPs.
• Se você superou seu 401 (k) ou você não tem um plano de aposentadoria no trabalho … considere um IRA. Qual tipo de IRA é melhor para você? Descrevemos os prós e contras de quatro tipos de IRAs: IRA tradicional, Roth IRA, IRA conjugal, Rollover IRA.
• Se você é autônomo ou o proprietário de uma pequena empresa … existem contas de aposentadoria projetadas especificamente para você. Eles incluem o SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth e tradicional), SIMPLES IRA e partilha de lucros.

Nós orientaremos você pelos vários planos abaixo. (Ou, confira nosso guia sobre como escolher um consultor financeiro se você sentir que quer ajuda externa para gerenciar tudo isso para você.)

»Planejamento de aposentadoria: Como começar em qualquer idade.

IRAs

O IRA é o grande kahuna dos planos de poupança-reforma. Um indivíduo pode criar um IRA em uma instituição financeira, como um banco ou corretora, para manter investimentos - ações, fundos mútuos, títulos e dinheiro - destinados à aposentadoria.

O IRS limita quanto um indivíduo pode contribuir para um IRA a cada ano, e dependendo do tipo de IRA (aqui está um resumo de 7 tipos de IRAs), decide como os fundos são tributados - ou protegidos de impostos - quando um participante faz depósitos e retiradas.

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Principais vantagens das IRAs

• Eles colocam você no banco do motorista. Você escolhe o banco ou corretora e toma todas as decisões de investimento, ou contrata alguém para fazê-las por você.
• Dependendo do tipo de IRA que você escolher - Roth ou tradicional - e com base na sua qualificação, você decide como e quando obter um incentivo fiscal.
• As IRAs oferecem uma gama muito maior de opções de investimento do que os planos de aposentadoria no local de trabalho.
• Se você se qualificar para um Roth e um IRA tradicional no mesmo ano, poderá contribuir para ambos. Suas contribuições totais devem permanecer abaixo do limite combinado de contribuição do IRA. Mas o “two-fer” faz com que você tenha alguma diversificação de impostos em seu portfólio de aposentadoria.

Principais desvantagens das IRAs

• IRAs têm limites de contribuição anual mais baixos do que a maioria das contas de aposentadoria: US $ 5.500 por ano versus US $ 18.500 para 401 (k) s, ou para pessoas com mais de 50 anos, US $ 6.500 versus US $ 24.500, em 2018. (Esta é uma consideração no IRA vs. 401 (k) debate.)
• Os limites de contribuição de Roth IRA baseiam-se no seu rendimento bruto ajustado ajustado, e o montante que lhe é permitido contribuir começa a diminuir para os contribuintes únicos que ganham mais de US $ 120.000 e os declarados conjugal que ganham mais de US $ 189.000.
• Renda, status de declaração de impostos e acesso a um plano de aposentadoria no local de trabalho afetam o quanto de uma contribuição tradicional do IRA você pode deduzir. Por exemplo, para se qualificar para uma dedução integral se você tiver um plano de aposentadoria no trabalho, os arquivadores únicos deverão ter uma renda bruta ajustada modificada de US $ 63.000 ou menos e os arquivadores conjuntos deverão fazer US $ 101.000 ou menos.
• Escolher entre um Roth e um IRA tradicional exige que você adivinhe qual será a situação fiscal quando começar a desenhar a partir da conta.

4 tipos de IRAs

	Prós	Contras	Bom saber
IRA tradicional	As contribuições dedutíveis reduzem sua carga tributária no ano em que você as fizer	A dedutibilidade é baseada na renda, status de registro e se você (e / ou seu cônjuge) tem um plano de aposentadoria no local de trabalho; requer retiradas anuais mínimas a partir dos 70 anos	Deve ter ganho receita para contribuir
Roth IRA	Distribuições na aposentadoria não são tributadas Regras mais brandas para as retiradas antecipadas	Elegibilidade para contribuir com as fases eliminadas com base no rendimento; só oferece economia fiscal se a taxa de imposto for maior na aposentadoria	Deve ter ganho receita para contribuir
IRA esponsal (tradicional ou Roth)	Permite que o cônjuge não trabalhador acumule economias com a aposentadoria com benefícios fiscais	Cônjuge não trabalhador sujeito aos mesmos limites de contribuição e dedutibilidade que o cônjuge trabalhador (Veja as regras do IRS sobre deduções para IRAs do Spousal)	Deve apresentar uma declaração conjunta de impostos para ser elegível
Rollover IRA (também conhecido como canal IRA)	Se estiver rolando dinheiro de um 401 (k) de um empregador anterior, você terá mais controle	A rolagem para uma conta com um tratamento fiscal diferente (por exemplo, de um 401 (k) para um IRA de Roth) conta como uma conversão e aciona impostos de renda sobre contribuições originais	Cumpra a regra de 60 dias ao concluir um rollover de 401 (k) para evitar multas e impostos

Fontes: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) se outras contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador

Os departamentos de recursos humanos cobrem muito durante a orientação de novos funcionários. Preste muita atenção, porque pode haver um pote de ouro - informações sobre um plano de aposentadoria no local de trabalho - enterrado na pilha de papéis que você pediu para iniciar e assinar.

Existem dois tipos principais de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador:

Planos de benefícios definidos: Talvez você tenha ouvido referências a planos de previdência em filmes em preto-e-branco ou quando parentes idosos relembram os “bons velhos tempos”. Nos tempos antigos, algumas empresas garantiam aos trabalhadores um benefício definido na aposentadoria com base em seus anos de serviço e salário. A empresa colocou dinheiro em um único fundo de aposentadoria e o plano de pensão o investiu, esperando ganhar o suficiente para cumprir sua promessa de apoio à aposentadoria. Nestes tempos modernos, você pode acontecer com um empregador que faz contribuições anuais para um plano de aposentadoria com base em uma fórmula semelhante, mas sem qualquer promessa ou garantia do benefício fornecido na aposentadoria.

Planos de contribuição definida: Este tipo de plano é agora o tipo mais comum de plano de aposentadoria no local de trabalho. Os empregadores estabelecem esses planos, geralmente 401 (k) s, para permitir que os funcionários contribuam para uma conta individual dentro do plano da empresa - normalmente por meio de dedução da folha de pagamento. Se você encontrar as palavras “correspondência de empresa” em sua documentação de benefícios, significa que você acertou o prêmio: um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador no qual a empresa contribui para sua conta com base no seu nível de contribuição pessoal (por exemplo, por dólar ou 50 centavos de dólar por jogo até, digamos, 6%).

»Quanto você deve economizar? Confira nossa calculadora 401 (k).

Principais vantagens dos planos de contribuição definida:

• Eles são fáceis de configurar e manter. A maioria dos empregadores oferece uma opção de dedução de folha de pagamento automática para depósitos no plano, e o administrador do plano de aposentadoria (uma instituição financeira separada) lida com declarações, divulgações e atualizações.
• Seu empregador pode corresponder a uma parte de sua contribuição. (Isso é dinheiro grátis!)
• Os limites de contribuição 401 (k) são mais altos do que aqueles para IRAs.
• Contribuições dos empregados (para planos não-Roth) reduzem o seu rendimento tributável para o ano. Devido a esse incentivo fiscal antecipado, você deve impostos sobre as retiradas que fizer na aposentadoria. As contribuições de Roth 401 (k) não oferecem nenhum incentivo fiscal imediato; contribuições são feitas com dinheiro após impostos. No entanto, as retiradas da conta são isentas de impostos na aposentadoria.
• O Roth 401 (k) não tem restrições de renda, ao contrário do Roth IRA.
• Os planos dirigidos pelos participantes dão aos funcionários o controle dos investimentos. Você decide quanto de sua contribuição direcionar para cada investimento entre as opções dentro do plano.

Principais desvantagens dos planos de contribuição definida:

• Escolhas de investimento dentro de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador são limitadas a certos fundos, deixando-o com menos opções do que em um IRA auto-dirigido. Se você tem um limite limitado de dólares para aposentadoria, veja como decidir se é melhor investir em um IRA ou em um 401 (k).
• As taxas administrativas e administrativas podem ser altas e desgastar drasticamente os retornos de investimento ao longo do tempo. Use nossa ferramenta de pesquisa de taxas FeeX 401 (k) para descobrir quanto você está pagando em taxas no seu plano de aposentadoria.
• Os novos funcionários podem ter um período de espera antes de poderem contribuir para um plano (por exemplo, 30 a 90 dias de trabalho).
• Contribuições do empregador podem estar sujeitas a um cronograma de aquisição, em que o dinheiro se torna propriedade dos funcionários somente depois de terem trabalhado para a empresa por um determinado período de tempo.

5 tipos de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador

	Prós	Contras	Bom saber
401 (k) / Roth 401 (k)	O empregador pode combinar contribuições; se o empregador oferecer o tradicional e o Roth 401 (k) s, os participantes podem financiar até o limite anual de US $ 18.500 (ou US $ 24.500 para pessoas com 50 anos ou mais)	Opções de investimento podem ser limitadas; taxas planejadas podem ser altas (Use a ferramenta de pesquisa de taxas FeeX 401 (k) para ver.)	Roth 401 (k) exige que você comece a receber distribuições mínimas aos 70 anos e meio, ao contrário de um Roth IRA
403 (b) (também conhecido como TSA ou anuidade protegida por impostos)	Tem limites mais altos para correspondências que 401 (k); A regra opcional de 15 anos permite contribuições adicionais até um máximo de US $ 15.000	Investimentos às vezes limitados a fundos mútuos de alta taxa e / ou contratos plurianuais de anuidade variável	Funcionários com 15 anos de serviço podem se qualificar para US $ 3.000 em contribuições de catchup a cada ano durante 5 anos
457 (b)	Se o empregador oferece um 403 (b) ou 401 (k), além do 457, os trabalhadores podem ser elegíveis para contribuir para ambos; nenhuma penalidade de desistência antecipada se você deixar o emprego; contratantes são elegíveis	Não oferece um recurso Roth; sem saques antecipados qualificados permitidos	Os participantes podem se qualificar para o crédito da poupança de aposentadoria
Plano de Benefício Definido	Benefício de aposentadoria previsível; os empregadores obtêm dedução mais alta por oferecer este plano	Complexa e onerosa para estabelecer	Menos controle sobre quantias de contribuição e investimentos
TSP (Plano de Poupança Thrift)	Os funcionários recebem fundos correspondentes mesmo que não contribuam; oferece opções de investimento de baixo custo	Cronograma de aquisição de três anos para algumas contribuições e ganhos da agência; opções limitadas de investimento	Funcionários federais também têm um plano de benefício definido

Fontes: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

Contas de aposentadoria para proprietários de pequenas empresas e autônomos

De acordo com um relatório do Departamento de Trabalho dos EUA de 2015, 34% dos trabalhadores não têm acesso a um plano de aposentadoria no local de trabalho.Em empresas com menos de 100 trabalhadores, cerca de metade dos empregados recebe um plano de poupança para a aposentadoria.

Se você trabalha em uma pequena empresa ou é autônomo, pode ter um conjunto diferente de planos de aposentadoria à sua disposição. Alguns são baseados em IRA, enquanto outros são essencialmente planos 401 (k) de tamanho único. E há planos de participação nos lucros, que são um tipo de plano de contribuição definida.

Principais vantagens dos planos para os trabalhadores independentes:

• Planos para empreiteiros, trabalhadores autônomos e proprietários de pequenas empresas têm limites de contribuição mais altos do que a maioria dos planos de empregadores e IRAs.
• Esses planos geralmente oferecem mais opções de investimento do que os planos patrocinados pelo empregador, como 401 (k) s.
• Muitos desses planos são fáceis de configurar e, portanto, não são um fardo muito grande para o empregador, ou seja, você é proprietário de uma empresa de pequeno porte.
• Você pode configurar sua conta em uma instituição financeira que você já usa.
• Se você é autônomo, pode se dar uma contribuição generosa de participação nos lucros, além de fazer o seu diferimento eletivo - com acompanhamento - como empregado.

Principais desvantagens dos planos para os trabalhadores independentes:

• As contribuições do empregador podem ser completamente discricionárias, colocando mais do ônus da poupança sobre os funcionários / participantes do plano.
• As tarefas administrativas e de configuração para planos mais complicados recaem sobre o empregador - que pode ser você.
• Alguns planos têm parâmetros mais restritos para saques antecipados permitidos do que as IRAs tradicionais e os planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador.
• Os empréstimos de alguns planos devem atender a determinados requisitos e exigir que o participante se inscreva.
• Para os autônomos, o limite de participação nos lucros se resume a cerca de 20% do lucro líquido, devido aos impostos da Lei de Contribuição Federal sobre Seguros (SFFI) devidos sobre o lucro líquido.

5 planos de aposentadoria para os proprietários autônomos e de pequenas empresas

	SEP IRA	Solo 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	IRA SIMPLES	Dedução da folha de pagamento IRA	Partilha de lucros
Melhor para	Trabalhadores independentes; empregadores com um ou mais empregados	Trabalhadores independentes sem empregados que não sejam cônjuges	Trabalhadores independentes; empresas com até 100 funcionários	Trabalhadores independentes; empregadores com um ou mais empregados	Trabalhadores independentes; empregadores com um ou mais empregados
Fundado por	Empregador; indivíduo, se autônomo	Cônjuge auto ou qualificado	Diferimentos de empregados; Contribuições do empregador	Empregado, via dedução de folha de pagamento	Empregadores, a seu critério; pode estar ligado ao plano de aposentadoria do local de trabalho do empregador
2018 empregado limites de contribuição	Contribuições para empregados feitas exclusivamente pelo empregador (ou único proprietário); limite de 20% do rendimento líquido do trabalho por conta própria, até um máximo de $ 55.000	Menor de US $ 18.500 ou US $ 24.500 para pessoas com 50 anos ou mais e 100% da renda obtida	US $ 12.500; US $ 15.500 para pessoas com 50 anos ou mais	Com base na qualificação do empregado para o IRA; máximo de US $ 5.500; US $ 6.500 para pessoas com 50 anos ou mais	Com base na qualificação do empregado para o IRA; máximo de US $ 5.500, ou US $ 6.500 para pessoas com 50 anos ou mais
2018 Empregador limites de contribuição	O menor de até 25% da remuneração do empregado ou US $ 55.000	Como funcionário (de si mesmo) e empregador, até US $ 55.000 ou US $ 61.000 com contribuição de catchup	Contribuição obrigatória de 3% ou contribuição fixa de 2%, até US $ 5.500 por funcionário	N / D	O menor de até 25% da remuneração do empregado ou US $ 55.000
Impostos sobre contribuições e ganhos	Contribuições e rendimentos de investimentos são impostos diferidos; ganhos crescem impostos diferidos	Contribuições e rendimentos de investimentos em um Solo 401 (k) tradicional são impostos diferidos; contribuições para um Solo Roth 401 (k) são tributáveis; ganhos crescem livres de impostos	Contribuições e rendimentos de investimentos são impostos diferidos; ganhos crescem impostos diferidos	Contribuições para um IRA tradicional podem ser dedutíveis; contribuições para um Roth são tributáveis; ganhos crescem impostos diferidos	Nenhum imposto sobre contribuições; ganhos crescem impostos diferidos
Impostos sobre saques após os 59 anos e meio	Tributado a taxas ordinárias	As retiradas tradicionais de Solo 401 (k) são tributadas a taxas ordinárias; Solo Roth (401) k retiradas não são tributadas	Tributado a taxas ordinárias	Saques tradicionais são tributados a taxas ordinárias; Levantamentos de Roth não são tributados	Tributado a taxas ordinárias
Prós	Mais simples para os empregadores configurarem do que o Solo 401 (k) s; os empregadores recebem deduções fiscais sobre contribuições	Permite que proprietários de pequenas empresas façam contribuições de funcionários e empregadores para si mesmos; tem limites de contribuição mais altos do que alguns outros planos	Os funcionários podem contribuir com até 100% de remuneração, até o limite	Fácil de configurar e manter; sem requisitos mínimos de cobertura de funcionários	O empregado pode ser capaz de emprestar livre de penalidade de saldo adquirido antes da idade de aposentadoria (embora os montantes emprestados estejam sujeitos a imposto de renda)
Contras	Limites inferiores de contribuição para o proprietário individual do que um Solo 401 (k); não permite contribuições de captura; as contribuições do empregador são discricionárias	Mais complicado de configurar do que um SEP IRA; só permite retiradas antes dos 59 anos para incapacidade ou finalização do plano	Multa de 25% sobre as distribuições realizadas antes dos 59 anos e meio e nos dois primeiros anos do plano; nenhum empréstimo permitido	Funcionários sujeitos aos requisitos de elegibilidade Roth e tradicional do IRA	Período de aquisição é geralmente necessário; nenhuma diversificação, vinculada aos ganhos do empregador
Bom saber	Existe um cálculo diferente para determinar as contribuições permissíveis do SEP se você é o empregador e o empregado (Veja a planilha IRS SEP IRA.)	Contribuições do empregador podem estar sujeitas a condições de aquisição	As regras de distribuição penalizam as rolagens para outra conta nos primeiros dois anos de propriedade do plano; um SEP IRA ou Solo 401 (k) pode ser melhor para os trabalhadores independentes	O empregador escolhe o provedor	As contribuições são a critério do empregador e podem variar por ano; participação dos funcionários com base no salário e no nível de trabalho

Fontes: IRS.gov, Fidelity, Schwab

Dê o próximo passo com seus investimentos em aposentadoria

• Decidir entre um IRA de Roth e um IRA tradicional
• Revise as instruções sobre como e onde abrir um IRA de Roth ou um IRA tradicional.
• Tem dinheiro em um antigo 401 (k)? Veja o nosso guia completo para sobreposições de 401 (k)

Uma versão anterior deste artigo distorceu uma das desvantagens do Plano de Poupança Thrift. Apenas algumas contribuições e ganhos estão em um cronograma de aquisição de três anos. Este artigo foi corrigido.