Como estoque de presente para um novo graduado

A temporada de formatura está em pleno andamento e, para muitos americanos, isso significa uma coisa: é hora de ir ao caixa eletrônico.

Espera-se que o dinheiro seja o presente para este novo ano para novos graduados, seguido por cartões e cartões-presente, de acordo com os resultados da pesquisa divulgados este mês pela Federação Nacional de Varejo. O apelo é óbvio: o destinatário pode gastar o dinheiro da forma que lhe agrada, não há problemas com recibos ou devoluções e é necessário o mínimo esforço do doador.

Se você gosta da idéia de dar dinheiro, mas quer algo com mais força, considere estoque. Ele potencialmente tem uma vida útil mais longa e retornos mais altos. Um presente de estoque também ajuda o destinatário a aprender a investir.

Existem algumas considerações exclusivas ao estoque de gifting, no entanto, incluindo a compreensão das necessidades financeiras imediatas do destinatário pretendido. Aqui estão quatro perguntas a serem consideradas antes de você fazer um balanço.

1. As ações são o presente certo?

É generoso ajudar alguém a investir no futuro, mas esteja ciente das necessidades urgentes do destinatário. O novo graduado tem dívidas com cartão de crédito com juros altos? Ele está enfrentando perspectivas de emprego incertas? Será que ela tem despesas futuras (mudar para uma nova cidade, por exemplo) que poderiam levá-la ao endividamento?

Se "sim" for a resposta para qualquer um dos cenários acima, o presente dos investimentos pode não ser prático. Pior ainda, um novo graduado sem dinheiro poderia se sentir tentado a vender as ações e renunciar aos benefícios de longo prazo, ao mesmo tempo em que acionaria impostos.

Se o presente for para um menor, existem maneiras de limitar quando ou como ele acessará esse investimento. Ao configurar uma conta de custódia, você administrará a conta em seu nome até atingir a idade (geralmente de 18 a 21 anos, embora alguns estados permitam especificar uma idade mais avançada). Nesse ponto, ela estará livre para fazer o que quiser.

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2. Para transferir ou comprar?

Existem duas formas básicas de oferecer ações: transferir ações que você já possui ou comprar novas. Decidir qual é o melhor dependerá das suas participações atuais e das implicações fiscais para o destinatário.

Como o presente está sendo feito tendo em mente o melhor interesse do destinatário, você deve saber que a transferência de ações significa que você também está transferindo qualquer encargo de imposto sobre ganhos de capital para essas ações. Quando chegar a hora de vender, eles enfrentarão ganhos de capital realizados com base no valor da ação quando você a comprar pela primeira vez.

Por exemplo, se você está oferecendo 100 ações de uma empresa que você comprou por US $ 25 por ação e o destinatário vende quando a ação é negociada a US $ 40 por ação, eles pagam impostos sobre um ganho de capital de US $ 1.500. Se, em vez disso, você comprasse e oferecesse novas ações dessa mesma ação quando ela estivesse sendo negociada a US $ 35 por ação e a vendesse a US $ 40, elas só pagariam ganhos de capital de US $ 500.

Se você ainda deseja transferir ações de uma holding existente, o processo varia dependendo de como você mantém o estoque - em um certificado em papel, com uma corretora ou através de registro direto na empresa. Entre em contato com a instituição que supervisiona suas participações para descobrir quais etapas e documentos são necessários para concluir a transferência.

Em geral, você precisará do seguinte: uma descrição dos títulos que você está presenteando (nome da empresa, símbolo e número de ações), número da sua conta e suas informações de contato, bem como o nome completo do destinatário, número da Previdência Social., informações de contato e a conta onde o investimento deve ser transferido.

Se o destinatário for novato no mundo dos investimentos e não tiver uma conta de corretagem, você poderá transferir ações por meio do Sistema de registro direto. Isso colocará o destinatário nos livros como investidor na empresa.

Se você deseja dar uma ação que não possui atualmente (ou não quer dividir seus próprios compartilhamentos), há opções. Assim como uma transferência, você precisa direcionar essa compra para uma conta em nome do destinatário, comprando ações diretamente da empresa emissora ou de uma corretora.

Vários sites atendem a pessoas que querem dar estoque, incluindo GiveAshare.com, SparkGift.com e Stockpile.com, mas pode haver um prêmio para a novidade. Comprar uma parte de uma empresa e ter o certificado emoldurado pode custar até duas vezes o preço de negociação atual da ação no GiveAshare, por exemplo. Para qualquer um desses sites, verifique as taxas, que podem ser maiores do que uma corretora tradicional.

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3. Quão generoso você quer ser?

Quer você esteja transferindo ações ou comprando novas para impulsionar o portfólio de investimentos de um novo graduado, provavelmente haverá limites para sua generosidade. O IRS concorda.

Você pode dar presentes anuais até US $ 14.000 (que incluem o valor das ações) a qualquer número de destinatários e estará isento do pagamento de impostos federais sobre presentes. Vá acima desse valor e você deve.

Seu altruísmo também tem outras implicações fiscais. Você obtém um benefício fiscal ao transferir ações, evitando impostos sobre ganhos de capital sobre esse investimento, mas, como observado acima, o destinatário assume esse encargo. Para novos investimentos, não há benefício de imposto sobre ganhos de capital para o doador e a base de custo para o destinatário é o valor do investimento no momento da compra.

4. Que lições você deseja transmitir?

Dinheiro pode ser rei na graduação, mas também está aqui hoje, embora amanhã. As ofertas de ações podem ser memoráveis ​​e significativas, além do potencial de ganhos financeiros, como mostra a história de Alex Whitehouse. Quando criança, ele recebeu 10 ações de uma empresa de serviços públicos de seu avô.

"No começo, eu estava animado para receber algo pelo correio com o meu nome, mas mais tarde despertou interesse no mercado de ações e uma valorização do impacto dos dividendos reinvestidos", diz Whitehouse, que agora é presidente da Whitehouse. Gestão de Patrimônio em Vancouver, Washington. “Esse presente teve um impacto enorme em mim. Isso me levou ao caminho de me tornar um consultor financeiro. ”

Agora, Whitehouse ajuda seus clientes a pagar isso, recomendando aos seus netos o estoque de presentes dos avós, particularmente ações de empresas que irão ressoar com a geração mais jovem.

Brindes exigem mais planejamento do que encher o dinheiro em um cartão. Mas, ao fazer esse esforço, talvez você desperte um interesse precoce em investir ou ajude o beneficiário a planejar o futuro - e é impossível prever onde isso pode levar.

Anna-Louise Jackson é escritora da Investmentmatome, um site de finanças pessoais. Email: [email protected]. Twitter: @ aljax7