Como alavancar seus presentes para caridade |

Você tem uma instituição de caridade favorita para a qual doa regularmente? Você acha difícil às vezes cumprir o seu compromisso?

O setor de seguro de vida tem uma resposta para o seu problema que é altamente eficaz, relativamente indolor, vantajoso no momento do imposto e, desde que você tenha boa saúde, prontamente acessível. Além disso, permite que você ofereça mais à sua instituição de caridade do que você poderia pagar, e ela é flexível o suficiente para trabalhar para pessoas que querem manter as coisas simples, como para aqueles que usam estratégias complexas de planejamento tributário e imobiliário. o homem do imposto afastado

O que pode fazer todas estas coisas? Seguro de vida

As pessoas geralmente compram um seguro de vida para atender às necessidades da família. Casais jovens que estão começando famílias compram seguro de vida para proteção contra perdas financeiras se um deles morre. Os pais de crianças com necessidades especiais - por exemplo, crianças portadoras de necessidades especiais - compram um seguro de vida para garantir que a criança receba esse cuidado depois da morte dos pais.

Mas você pode comprar um seguro de vida para se encontrar. seu compromisso de apoiar uma instituição de caridade favorita, nomeando como beneficiária da política sua igreja ou sinagoga, por exemplo, ou sua alma mater, ou a YMCA ou YWCA local, ou grandes organizações como a Cruz Vermelha ou o Exército de Salvação. Para ter certeza, sua caridade não vai conseguir nada até que você morra, mas a vantagem é que a caridade provavelmente vai acabar com muito mais dinheiro do que você poderia conseguir se, em vez de enviar cheques todo mês para o seguro. Para pagar os prêmios, você colocou as mesmas somas na caixa de coleta.

Essa é a maneira mais simples de usar seguro de vida em um programa de caridade - comprar a cobertura e nomear sua instituição de caridade como beneficiária.

Simplicity tem seu preço, Contudo. Os prêmios que você paga não são dedutíveis contra sua renda, então você acaba beneficiando sua caridade, mas não fazendo muito por si mesmo.

Existem outras maneiras mais complicadas de fazer coisas boas para sua caridade favorita e ao mesmo tempo ganhar algum dinheiro. alavancagem contra o homem do imposto. Por exemplo, em vez de comprar a apólice por conta própria, a instituição de caridade pode adquirir a cobertura, nomear a si mesma proprietária e beneficiária da apólice e usar doações de você para pagar os prêmios. A vantagem para você em tal arranjo é que suas doações lhe dão uma dedução contra a renda. Você também mantém o produto da política fora de sua propriedade. Isso é importante porque, embora a legislação tributária da propriedade atualmente proteja os rendimentos de impostos, desde que o dinheiro vá para uma organização de caridade, certas restrições se aplicam, e em qualquer caso, você não pode garantir que as leis não mudarão. tempo, possivelmente sujeitando o seguro de vida a arrecadar impostos mesmo que sua intenção seja que eles passem para a caridade

Uma estratégia menos complicada é comprar um seguro de pagamento de dividendos, nomear seus familiares como beneficiários e atribuir os dividendos ao seu caridade. As vantagens aqui são:

• Você recebe uma dedução contra a renda igual à quantia dos dividendos que vai para sua instituição de caridade,
• Sua família recebe o benefício de morte, e
• Você mantém os direitos de propriedade na política permitindo para atribuir os dividendos a alguma outra instituição de caridade, caso você e a parte beneficente original nos separem.

Para essa questão, desde que você continue a ser o proprietário da política, também poderá alterar os beneficiários se um ou outro membro de sua família dá-lhe um pouco de tristeza, você pode - bem, você pode seguir o exemplo dessas tias inglesas vingativas em romances vitorianos baratos que deserdam os sobrinhos desgarrados e desleixados.

# - ad_banner_2- # Há ainda outra maneira de beneficiar sua caridade favorita com seguro de vida - Doe uma política existente para a caridade. Lembre-se, no entanto, que, como sua política se qualifica como propriedade sob a lei, você deve seguir certos procedimentos para fazer o trabalho da maneira certa. Você deve, por exemplo, entregar a apólice na posse da instituição de caridade, e deve ceder todos os direitos da apólice à instituição beneficente, tornando-a proprietária da apólice, bem como de sua beneficiária, e dando a ela o controle exclusivo sobre a política. valor em dinheiro, se houver. Acima de tudo, você deve se certificar de que você não mantém nenhum "incidente de propriedade" - jargão de seguro - na política, para que você não perca o direito de deduzir os prêmios contra a renda.

Se você acha que isso significa que você precisa ter o seu advogado no telefone para fazer isso direito, provavelmente você está certo. Os “incidentes de propriedade” são muitos e complicados quando se trata de seguro de vida, e você não quer cometer erros.

Enquanto você tem seu advogado no telefone, pergunte sobre “presentes para o uso de uma instituição de caridade”. "Diferente de" presentes a uma instituição de caridade ". Em determinadas circunstâncias, o governo federal irá considerar os pagamentos de prêmio diretamente à seguradora como" presentes para o uso da caridade ", distintos dos" presentes à caridade "- uma distinção claro para os advogados espertos e, é claro, para os burocratas do governo, mas não para os mortais comuns.

Se o seu advogado conhece a lei tributária, ele dirá que “presentes para uma instituição de caridade” são totalmente dedutíveis à renda e “presentes para o uso da caridade ”não é, e se você pretende fazer os pagamentos do prêmio você mesmo, você pode acabar perdendo dinheiro. Quantos? Pagamentos de prêmio considerados “presentes para o uso da caridade” são dedutíveis somente em 50%.

A solução, é claro, é fazer doações iguais aos seus prêmios diretamente para a instituição de caridade e deixá-la cortar cheques para os prêmios. seguradora

Mais uma coisa antes de seu advogado se desligar. A doação de uma apólice de seguro de vida para uma instituição de caridade deve qualificá-lo a deduzir contra a renda igual ao “valor justo de mercado” da apólice ou ao seu “custo ajustado”.

Se seu advogado é realmente inteligente, ele ou ela saberá o que esse gobbledygook significa. Se não, ligue para seu contador na esperança de que ele ou ela seja mais inteligente, e se isso não funcionar, ligue para as pessoas inteligentes no IRS. Eles sabem direito tributário, certo? E sabemos dos bons conselhos que dão aos contribuintes confusos que ligam, certo? Fim da história.