Definição e exemplo de empréstimo de fluxo de caixa
Grings - Fluxo de caixa pelo Professor Grings
Índice:
O que é:
A empréstimo de fluxo de caixa é um empréstimo, geralmente para uma empresa, destina-se a atender às necessidades diárias de caixa em momentos em que o fluxo de caixa é inconsistente. Estes empréstimos são de curto prazo na natureza; os mutuários geralmente devem pagá-los em 30 a 180 dias.
Como funciona (Exemplo):
Suponhamos que a empresa XYZ importe e venda por atacado joias para varejistas. A empresa XYZ realiza a maior parte de suas vendas anuais entre maio e agosto, quando os varejistas estão comprando seu inventário de Natal. Empresa O negócio da XYZ é altamente sazonal e, como tal, seus fluxos de caixa atingem o menor nível em abril de cada ano.
Este ano, a empresa XYZ recebe um pedido incomumente grande de um revendedor nacional. É uma ótima notícia, mas a empresa XYZ não tem dinheiro suficiente neste momento para comprar os materiais para este pedido gigante.
Para que isso funcione, a empresa XYZ pode considerar obter um empréstimo de fluxo de caixa para cobrir o custo da compra de materiais. Pode, então, pagar o empréstimo com o produto da venda, que espera receber em julho de 2009.
Por que é importante:
Empréstimos de fluxo de caixa são essencialmente empréstimos-ponte. Eles são extremamente úteis para empresas que têm restrições temporárias de fluxo de caixa, mas não são soluções de longo prazo. Taxas, taxas de juros e exigências de garantias também podem ser altas.
