Bônus EE Definição e Exemplo

O que é:

Bônus EE são um dos dois tipos de títulos de capitalização vendidos pelo Tesouro dos EUA (o outro é como eu funciona (Exemplo):

EE Bonds

são obrigações com cupão zero na medida em que ganham juros mensais mas não pagam juros até que eles amadureçam ou sejam resgatados. Os juros são compostos semestralmente. Os títulos de EE vêm em papel ou em formato eletrônico. Os títulos de EE de papel são vendidos a 50% do valor de face, o que significa que o investidor paga US $ 50 por um título de US $ 100, e o título não vale seu valor de face até o vencimento. Por outro lado, os EE Bonds eletrônicos são vendidos pelo valor de face, ou seja, o investidor paga US $ 50 por um título de US $ 50.

Os títulos eletrônicos de EE podem ser comprados em qualquer valor acima de US $ 25, mas títulos de poupança de papel só podem ser comprados em US $ 50., US $ 75, US $ 100, US $ 200, US $ 500, US $ 1.000, US $ 5.000 e incrementos de US $ 10.000. Investidores podem comprar até US $ 30.000 em EE Bonds em um ano de uma instituição financeira ou através do site TreasuryDirect do Tesouro dos EUA.

[InvestingAnswers Feature: Como usar o TreasuryDirect para comprar títulos do governo dos EUA]

Observe que cidadãos americanos, Os residentes oficiais dos EUA e funcionários do governo dos EUA (independentemente do seu estatuto de cidadania) podem comprar e possuir títulos de EE. Os menores também podem possuir títulos de EE.

Quando um título de EE vence, o investidor recebe o valor de face do título mais os juros acumulados. As obrigações de EE não são resgatáveis ​​nos primeiros 12 meses em que estão pendentes, e os investidores que as resgatam nos primeiros cinco anos perdem os últimos três meses de juros como penalidade. É importante notar que, embora um EE Bond continue a render juros até o vencimento final, o vencimento final pode ser de muitos anos após a data original de emissão.

Os títulos de hoje em dia geralmente ganham juros por 30 anos, mas os anos mais antigos. As obrigações têm diferentes vencimentos e taxas de juros. Por exemplo, títulos de EE emitidos antes de novembro de 1982 geram juros pelo maior valor de uma taxa garantida ou baseada no mercado. Títulos emitidos entre novembro de 1982 e fevereiro de 1983 ofereceram uma taxa garantida para um número inicial de anos e depois transportaram uma taxa variável baseada no mercado a partir de então. As obrigações emitidas entre Março de 1993 e Abril de 1995 têm apenas maturidades de 18 anos, enquanto as obrigações emitidas entre Maio de 1995 e Abril de 1997 têm vencimentos a 30 anos.

Bónus de EE emitidos após Maio de 2005 têm uma taxa de juro fixa igual a 90% do rendimento médio do mercado de Treasuries de cinco anos durante os seis meses anteriores à emissão das obrigações de EE. A taxa da Secretaria da Dívida Pública em 1 de maio e 1 de novembro.

Os juros das obrigações de EE estão isentos de impostos estaduais e municipais. No entanto, está sujeito a imposto federal, mas somente no ano em que o título vence ou é resgatado.

Por que é importante:

títulos de poupança de EE são investimentos simples e de baixo risco. A isenção de impostos estaduais e municipais, bem como a isenção federal para o pagamento de mensalidades, tornam os bônus de EE especialmente vantajosos para investidores com altos níveis de imposto ou com filhos que ingressam na faculdade.

Títulos de EE são muito líquidos - podem ser resgatados on-line ou em quase qualquer instituição financeira (mas note que eles não têm mercado secundário, o que significa que eles não podem ser negociados entre investidores individuais).

No entanto, os títulos de EE oferecem uma taxa de retorno muito baixa e falta proteção contra inflação taxa de juros fixa. Também não há oportunidades de ganhos de capital com títulos de EE, nem fornecem renda atual, a menos que o investidor resgate o título. Como os títulos de EE já oferecem um diferimento de impostos, raramente é vantajoso mantê-los em contas de impostos diferidos.