6 coisas que os investidores precisam saber sobre o novo plano de impostos
8 Coisas que os Investidores Iniciantes Precisam Saber
Índice:
- Veja o que mudou para os investidores
- 1. Não mais deduzindo despesas de investimento
- 2. Não mais recharacterizations Roth
- 3. Vá K-12 com o seu 529
- 4. ganhos de capital são definidos de forma um pouco diferente
- 5. imposto infantil foi ajustado
- 6. O reembolso do empréstimo 401 (k) é mais fácil
- Veja o que não mudou
- Qual é o próximo?
- Descobrir se seus impostos sobem ou descem sob novas regras fiscais
- Confira como cortar os impostos, manter mais seus investimentos
- Leia como homeownership pode mudar sob reforma tributária
Depois de semanas de manchetes sugerindo que novas regras tributárias tornariam a vida mais difícil para eles, os investidores e poupadores de aposentadoria podem respirar mais facilmente com a conta de impostos finais. Muitas das propostas mais significativas não conseguiram entrar.
Ainda assim, houve algumas mudanças importantes e vale a pena fazer um balanço dos principais regulamentos que foram deixados de pé.
Veja o que mudou para os investidores
Os itens a seguir estão definidos para entrar em vigor no ano fiscal de 2018, portanto, para devoluções arquivadas em abril de 2019. Lembre-se de que muitos estão programados para expirar no final de 2025 e não contam com a renovação deles. Lembre-se dos chamados cortes de impostos de Bush em 2001? Eles também tinham uma cláusula do pôr do sol, e muitas dessas leis nunca foram estendidas, diz Mark Luscombe, analista principal da Wolters Kluwer Tax & Accounting, em Riverwoods, Illinois.
1. Não mais deduzindo despesas de investimento
A dedução detalhada em itens diversos era um conjunto de despesas, incluindo taxas e despesas de investimento, taxas de preparação de impostos, taxas de cofre, taxas sindicais e honorários fiduciários (por exemplo, para um IRA). Suas despesas tiveram que superar 2% de sua renda bruta ajustada antes que você pudesse fazer essa dedução, mas era uma boa opção ter. Não mais.
Agora que não há dedução para taxas de consultoria, as contas de negociação baseadas em comissões podem ser mais atraentes.
Essa mudança inclina a escala um pouco a favor de contas de corretagem baseadas em comissão, em vez de contas de consultoria baseadas em taxas, diz Tim Steffen, diretor de planejamento avançado da empresa de serviços financeiros Baird, em Milwaukee. “As comissões são direcionadas para sua base de custo quando você vende. Essas comissões vão reduzir seu ganho de capital ”, diz ele.
Agora que não há dedução para taxas de consultoria, essas contas de negociação com base em comissão podem ser mais atraentes. "Não estou dizendo que as pessoas começarão a mudar de contas de consultoria para comissões, mas, do ponto de vista fiscal, o imposto favorece um pouco mais agora", diz Steffen. “Espero que o conselheiro ofereça um pouco mais de valor do que apenas a execução de negociações.”
2. Não mais recharacterizations Roth
Antes, a conversão de um IRA tradicional para um IRA de Roth veio com uma saída: No prazo de declaração de impostos - quando você teria que pagar imposto de renda sobre qualquer dinheiro que você convertesse - você poderia reverter ou "re-caracterizar" sua decisão. As pessoas tendem a fazer isso se tiverem perdas de investimento na conta no período entre a conversão e o prazo de apresentação de imposto.
Essa escotilha de escape está agora firmemente trancada. Se você fez uma conversão de Roth em 2017 e acha que pode mudar de idéia, aja rápido. "Esse direito vai desaparecer, e se você quiser se caracterizar de novo, terá de fazê-lo até 31 de dezembro", diz Luscombe.
3. Vá K-12 com o seu 529
Se você está economizando para a educação de seu filho em um plano de 529, as novas regras permitem que você use até US $ 10.000 desse dinheiro por ano para pagar os custos da escola primária e secundária. A área de ensino fundamental e médio era antigamente a área de cobertura das contas de poupança da Coverdell, portanto, mais pessoas poderiam ter 529 como resultado.
4. ganhos de capital são definidos de forma um pouco diferente
Embora as taxas de imposto sobre ganhos de capital não tenham mudado, a forma como falamos sobre elas mudou. Antes, as alíquotas de 0%, 15% e 20% para ganhos de capital de longo prazo e dividendos qualificados aplicavam-se a faixas de imposto específicas. Por exemplo, você não deve a taxa de ganhos de limite de 15% até atingir a faixa de imposto de renda de 25%.
Como as novas regras alteram as faixas de imposto de renda e porque os legisladores parecem querer manter as taxas de ganhos de capital existentes, essas mesmas taxas de ganhos de capital de longo prazo (0%, 15% e 20%) agora se aplicam a limites de renda específicos:
- A taxa de 0% se aplica para aqueles com renda de até US $ 38.600 para filers individuais e até US $ 77.200 para filers conjuntos
- A alíquota de 15% aplica-se a filers individuais com renda entre US $ 38.601 e US $ 425.800 e filers com renda entre US $ 77.201 e US $ 479.000.
- A alíquota de 20% aplica-se a filers individuais com receita acima de US $ 425.800 e para filers com renda acima de US $ 479.000.
5. imposto infantil foi ajustado
A forma como os rendimentos não ganhos das crianças (leia-se: ganhos de investimento) são tributados mudou. Anteriormente, as crianças pagavam impostos à taxa dos pais sobre qualquer rendimento não ganho acima de $ 2.100. As novas regras mudam isso, aplicando as mesmas taxas de ganhos de capital que as propriedades pagam ao rendimento não ganho das crianças. Assim, as crianças pagam 0% sobre o rendimento não ganho até $ 2.600; 15% sobre a receita não auferida de US $ 2.600 para US $ 12.700; e 20% sobre a renda acima de US $ 12.700.
6. O reembolso do empréstimo 401 (k) é mais fácil
Se você perder seu emprego, será um pouco mais fácil pagar os empréstimos 401 (k) pendentes. Sob as regras antigas, se você perder seu emprego enquanto tiver um empréstimo 401 (k) em aberto, esse empréstimo se tornará devido e pagável dentro de 60 dias. Se você não o fizer, corre o risco de pagar impostos e uma multa de 10% sobre esse dinheiro. As novas regras fiscais dão-lhe até ao prazo de apresentação do imposto para pagar o seu empréstimo.
Veja o que não mudou
Havia alguns rumores circulando enquanto a conta fiscal estava sendo debatida, mas essas provisões nunca aconteceram:
Nenhuma regra de primeiro a sair primeiro na venda de títulos. A regra do FIFO teria aumentado as contas de impostos para os investidores, porque teria amarrado suas mãos na determinação de quais ações poderiam ser vendidas primeiro. Em vez de optar por vender sua compra recente de, digamos, ações da Apple, você seria forçado a vender as primeiras ações que comprasse. Em situações em que essas ações mais antigas tivessem uma base de custo muito menor, você estaria à espera de uma conta fiscal maior.
Mas essa provisão FIFO não foi incluída. Você ainda pode decidir quais ações deseja vender quando.
Não corte a contribuição máxima para planos 401 (k). Em 2017, você pode contribuir com US $ 18.000 para o seu 401 (k), e isso aumenta para US $ 18.500 em 2018. Se você tiver 50 anos ou mais, o total será de US $ 24.000 (US $ 24.500 no próximo ano). Esses números permanecem inalterados, apesar dos rumores de alguns meses atrás de que esses limites seriam reduzidos a US $ 2.400.
Não, apresentar seus impostos não será muito mais simples. "Certamente não no grau que esperávamos quando recebemos a primeira proposta da Câmara no início de novembro", diz Steffen. “Essa proposta eliminou muitas deduções, eliminou o AMT [imposto mínimo alternativo], eliminou o imposto sobre imóveis. Ele iria para quatro colchetes em vez de sete. Seria um projeto muito mais simples ”.
Assim, enquanto a dedução padrão quase duplicada ajudará as pessoas a evitar a especificação de itens, ainda haverá sete níveis de imposto de renda e algumas deduções e créditos a serem considerados. Dito isso, se o imposto mínimo alternativo foi uma preocupação para você, é menos provável que você seja vítima desse imposto paralelo, graças a um aumento nos valores de isenção da AMT. Isso simplificará sua vida.
