Uma razão para não esperar até 2011 para falar com seu advogado de imposto |

Neste momento, os indivíduos têm uma oportunidade única de converter seu IRA tradicional para um Roth IRA. Esta opção está disponível desde o início do ano e, embora a excitação inicial tenha diminuído, a conversão ainda é digna de consideração quando nos aproximamos do último trimestre do ano.

Não tenho certeza se vale a pena todo o barulho? Em maio, no encontro anual da Berkshire Hathaway, Charlie Munger, o chute lateral de 86 anos de Warren Buffett, disse que planejava se converter a um Roth IRA. A opção é ainda mais atraente para aqueles de nós mais jovens que o octogenário. Abaixo está uma visão geral das principais questões a serem consideradas quando você decide se a conversão é ou não a escolha certa para você

Embora existam muitas complexidades que distinguem os vários tipos de fundos de aposentadoria, a principal vantagem de um Roth IRA é sua tratamento tributário. Uma vez que certas condições tenham sido cumpridas, você pode retirar dinheiro do seu Roth IRA isento de impostos. Mas isso não significa que você escape completamente do homem-imposto. Ao contrário das contribuições feitas a um IRA tradicional, as contribuições para um IRA de Roth não são dedutíveis. Assim, mesmo que você não seja taxado quando você recebe dinheiro, você ainda é taxado quando coloca dinheiro.

Os IRAs tradicionais também têm distribuições obrigatórias que começam quando o dono da conta tem 70 anos e meio. A partir daí, há retiradas forçadas, independentemente do nível do mercado ou da necessidade de um indivíduo gastar dinheiro. As Roth IRAs não têm essa restrição, uma vez que os impostos já foram pagos.

Antes deste ano, era necessário que um indivíduo ganhasse menos de US $ 100.000 para fazer uma conversão. Mas graças à Lei de Reconciliação e Prevenção do Aumento de Impostos de 2005, essa restrição foi eliminada no início de 2010, abrindo as opções de conversão para cerca de 13 milhões de lares com mais de US $ 1 trilhão em ativos tradicionais do IRA.

converter para baixo a estrada, 2010 é o único ano que o Tio Sam está executando um incentivo fiscal especial: converter em 2010 e você pode espalhar o pagamento de imposto associado ao longo de 2011 e 2012! Quaisquer quantias convertidas são tributadas a alíquotas regulares de imposto de renda, o que significa que a alíquota tributária pode ser substancial. Para 2010, a faixa máxima de imposto é de 33%, embora a maioria dos indivíduos caia entre 25% e 28%.

Dada a taxa de conversão, mudar para uma Roth IRA é mais atraente para os indivíduos mais jovens que têm mais tempo. deixe seus investimentos crescerem com isenção de impostos e recuperar os valores pagos ao Tio Sam. Em geral, aqueles capazes de deixar seus ativos de aposentadoria intocados por pelo menos uma década devem considerar seriamente a conversão para um Roth IRA em 2010. Se você é uma das muitas pessoas preocupadas que todos nós estaremos pagando taxas de imposto mais altas no futuro, agora pode ser um bom momento para conversar com um profissional sobre suas opções. No entanto, se você está atualmente em seus melhores anos de ganhos e esperando estar em uma faixa de imposto mais baixa quando você retira seu dinheiro (porque você não está mais trabalhando), fazer a troca pode realmente tirar um bom pedaço das suas economias.

Se você estiver pensando em distribuir seus fundos, há vários sites financeiros úteis em que você pode executar vários cenários para ajudá-lo a decidir sua melhor opção. No entanto, você deve sempre sentar-se com um contador ou um advogado fiscal antes de tomar qualquer decisão importante a respeito do seu ovo de galinha. Eles podem ajudá-lo a identificar quaisquer circunstâncias pessoais únicas que possam levar à decisão de converter (como a renda adicional da conversão pode afetar o valor e o tempo dos benefícios da Previdência Social, custos do Medicare ou financeiros para quaisquer crianças que entrarão em breve na faculdade)

Existe um benefício final e importante a considerar. Caso as coisas não funcionem conforme o planejado, você poderá desfazer a conversão até 15 de outubro de 2011. Isso pode resultar de uma mudança em suas circunstâncias pessoais, retornos voláteis do mercado de ações ou suposições que mudaram desde que você decidiu converter. Em outras palavras, você tem a opção de fazer tudo de novo se decidir, em retrospectiva, que essa não foi a decisão certa para você.