Tradicional vs Roth: Qual IRA é ideal para você?

Atualizado em: 1 de agosto de 2012

Contas de aposentadoria individuais (IRAs) são uma das formas mais conhecidas de economizar para a aposentadoria. Essencialmente, um IRA é uma conta que carrega um status especial com o IRS e permite que os investidores deferem centenas de milhares de dólares em impostos.

Existem vários tipos de IRAs, e cada um tem seus próprios requisitos, restrições, limites e impostos. tratamentos, mas o tradicional e Roth são dois dos mais comuns. Escolher qual é a certa para você pode afetar significativamente a conta de impostos de hoje, bem como quanto você tem que bancar em 20 ou 30 anos abaixo da estrada

Como funcionam as IRAs?

Abrir uma IRA é bastante simples. Primeiro, um indivíduo deve estabelecer uma conta em um banco, corretora ou empresa de fundos mútuos. Essas firmas agem como fiduciárias, embora o indivíduo seja responsável por estabelecer o IRA e selecionar os investimentos do plano.

Os proprietários de contas do IRA podem investir em ações, títulos, CDs e fundos mútuos, mas alguns curadores também permitem que ativos fora do padrão sejam realizada em IRAs. Alguns desses ativos fora do padrão incluem imóveis, REITs, futuros, opções e moedas de ouro e prata cunhadas nos EUA.

Uma vez estabelecida a conta, o indivíduo pode contribuir com um máximo de vários milhares de dólares por ano mudar anualmente, por exemplo, o limite para IRAs Tradicionais era de US $ 5.000 por pessoa em 2010, ou US $ 6.000 para aqueles com 50 anos ou mais). Participantes com 50 anos ou mais são geralmente elegíveis para fazer contribuições adicionais para suas IRAs a partir do ano em que completarem 50 anos, e os investidores não podem mais fazer contribuições para as IRAs Tradicionais depois dos 70 anos de idade.

Limite anual de contribuição para IRAs

Ano Limite 50 + Limite

2010 $ 5.000 $ 6.000

2011 $ 5.000 $ 6.000

2012 $ 5.000 $ 6.000

Diferenças entre as IRAs Tradicionais e Roth

As grandes diferenças entre as Tradicionais e IRAs de Roth se concentram em duas coisas: o tratamento tributário das contribuições e o tratamento fiscal das retiradas.

Contribuições

As contribuições do IRA são normalmente dedutíveis se o IRA for um IRA Tradicional, mas não são dedutíveis se o IRA for um Roth. É importante observar que as pessoas que trabalham para empresas com planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador geralmente não podem deduzir as contribuições do IRA tradicional, a menos que suas rendas caiam abaixo de certos limites de renda.

Retiradas

Outra grande diferença entre as IRAs Tradicional e Roth em torno de quando os investidores podem começar a retirar dinheiro de suas contas - também conhecido como tendo distribuições. Embora, tecnicamente, os investidores possam tirar seu dinheiro de um IRA a qualquer momento, os investidores que fazem saques de um IRA Tradicional antes dos 59 anos e meio quase sempre têm que pagar multas pesadas. (Existem certas exceções que ajudam as pessoas a evitar o pagamento dessas penalidades; exemplos incluem deficiência, dificuldades financeiras e morte, mas há outras exceções.)

Lembre-se de que você não precisa tomar distribuições de um IRA tradicional se está acima de 59 1/2 - isso só acontece quando você atinge 70 anos e meio.

As retiradas de Roth IRAs, por outro lado, podem acontecer a qualquer momento e são completamente isentas de impostos na maioria das circunstâncias. Isso parece ótimo, mas lembre-se que as contribuições para Roth IRAs não são dedutíveis. (As contribuições tradicionais do IRA geralmente são.) Elas são feitas com dinheiro depois dos impostos. Retiradas efetuadas aos 59 anos ou mais de idade de um IRA tradicional são tributadas, normalmente com níveis de renda ordinários.

É importante ressaltar esse último ponto: As retiradas de IRAs Tradicionais são tributadas em níveis normais de renda. O investidor se beneficia do fato de que, contanto que o dinheiro esteja na conta, ele não está pagando impostos sobre os ganhos de capital da conta. O investidor também se beneficia do fato de que quando ela eventualmente fizer retiradas, provavelmente estará em uma faixa de impostos muito mais baixa do que era provavelmente o caso quando o investidor estava no auge de seus ganhos.

Escolhendo

Isso leva a um dos maiores fatores na escolha entre IRAs tradicionais e Roth: Como os impostos do IRS que você está indo ou vindo, considere se sua faixa de impostos atual é maior ou menor do que a que você espera estar quando Por exemplo, se você estiver no suporte de imposto de 35%, uma dedução fiscal para contribuir com um IRA tradicional vale muito mais para você do que para alguém na faixa de 15% - especialmente se você Acho que você estará em um suporte fiscal muito menor quando você começar a pagar impostos sobre as retiradas (porque você não estará trabalhando). Mas se você está em uma faixa de imposto mais baixa agora, colocar dinheiro depois de impostos em um Roth e depois fazer retiradas livres de impostos pode ser muito mais vantajoso.

Outro fator que o ajudará a decidir rapidamente entre IRAs Tradicionais e Roth é sua renda. Os IRAs de Roth estão disponíveis apenas para servidores de dados abaixo de uma determinada quantia.

Veja como isso ocorreu em 2012:

Registradores individuais:

• Você pode contribuir até o limite se sua renda bruta ajustada for inferior a US $ 110.000. Se for maior que isso, mas menor que US $ 125.000, você pode contribuir com uma quantia reduzida. Se sua renda for superior a US $ 125.000, você não pode contribuir de forma alguma. Recolhimento Casado:
• Você pode contribuir até o limite se sua renda bruta ajustada for inferior a US $ 173.000. Se for maior que isso, mas menor que US $ 183.000, você pode contribuir com uma quantia reduzida. Se sua renda for superior a US $ 183.000, você não pode contribuir de forma alguma. A resposta de investimento:

Muitos investidores podem pensar que a alocação de ativos é o único fator importante quando se trata de selecionar investimentos para aposentadoria. Veja, as conseqüências fiscais dos veículos em que você coloca seus ativos também tem um enorme impacto sobre a quantidade de dinheiro que você tem para a aposentadoria. Encontrar um IRA que melhor se adapte às suas circunstâncias é uma maneira de fazer o seu dinheiro trabalhar mais para você.