Contas ABLE Foster Independence for the Disabled

De Eric Jorgensen

Saiba mais sobre Eric no Ask Ask a Advisor do Investmentmatome.

A maioria dos pais não espera fornecer apoio financeiro a seus filhos por toda a vida. Mas as famílias de crianças com deficiência podem precisar.

A recente legislação torna mais fácil para as famílias reservar dinheiro explicitamente para suprir as necessidades dos entes queridos com deficiências, ao mesmo tempo ajudando-os a se tornarem mais independentes. As novas contas patrocinadas pelo Estado permitem que pessoas com deficiência acumulem ativos em seu próprio nome, sem o risco de perder seus benefícios por incapacidade do Seguro Social.

Como as contas ABLE funcionam

Em 2014, o Congresso aprovou o Achieving a Better Life Experience Act, que permite a criação de contas ABLE, contas de poupança com vantagem fiscal para pessoas com deficiência. Atualmente, apenas quatro estados patrocinam essas contas, mas isso não deve detê-lo. Mais sobre isso abaixo. Com contas ABLE, o beneficiário - a pessoa com deficiência - é o proprietário da conta, mas qualquer um pode contribuir. Isso marca uma grande mudança na forma como as famílias podem pensar em planejamento financeiro para uma criança com necessidades especiais.

Devido às limitações de recursos impostas àqueles que recebem benefícios por incapacidade do Seguro Social, muitas famílias não tinham como separar dinheiro com o nome do próprio filho. A única maneira de contornar o limite de ativos de US $ 2 mil era colocar dinheiro em um fundo de necessidades especiais. O governo exclui ativos nesses trusts ao determinar se uma pessoa é elegível para receber benefícios por incapacidade. No entanto, um administrador - não a pessoa com deficiência - supervisiona a conta.

Uma pessoa com deficiência pode ter apenas uma conta ABLE e o limite de contribuição é de US $ 14.000 por ano. As contribuições geralmente não podem ser deduzidas dos impostos federais, embora alguns estados possam permitir deduções do imposto de renda estadual. No entanto, os levantamentos qualificados para as despesas com incapacidade do beneficiário podem ser considerados isentos de impostos. O crescimento do investimento na conta também será isento de impostos.

A definição de retiradas qualificadas é ampla, incluindo despesas como iPads, musicoterapia e planejamento financeiro. Isso significa que as pessoas com deficiência podem agora cobrir suas próprias despesas para muitas coisas que outras pessoas aceitam como garantidas, como transporte, posse de um telefone celular ou pagamento de tratamentos médicos não cobertos pelo seguro.

Elegibilidade e limitações

Para se qualificar para uma conta ABLE, uma pessoa deve ter sido diagnosticada com uma incapacidade significativa antes dos 26 anos. Se você atender aos critérios de idade e já receber benefícios do governo por deficiência, seja Supplemental Security Income ou Social Security Disability Income, estará automaticamente elegível. Se você não receber SSI ou SSDI, mas cumprir o requisito de idade, poderá se qualificar se atender à definição de deficiência significativa da Previdência Social e receber uma carta atestando a deficiência de um médico licenciado.

Embora a deficiência deva ter sido diagnosticada antes dos 26 anos, não há limite de idade para abrir uma conta ABLE. Por exemplo, se um indivíduo tiver 50 anos, mas receber um diagnóstico de deficiência aos 16 anos, ele poderá abrir uma conta ABLE. Se você não tiver certeza se você ou um ente querido se qualificará, consulte um consultor ou visite o ABLE National Resource Center.

Para continuar a receber o SSI e o Medicaid - para os quais você está automaticamente qualificado se você receber o SSI - sua conta do ABLE não deve exceder US $ 100.000.

No momento, apenas Flórida, Nebraska, Ohio e Tennessee patrocinam contas ABLE, mas é esperado que mais estados sigam o exemplo. Com exceção das contas da Flórida, todas estão disponíveis para residentes de qualquer estado e você pode transferir uma conta ABLE de um estado para outro, o que pode ser útil se o seu estado começar a oferecer contas ABLE. Os proprietários da conta devem verificar as regras e os limites da conta específica em seu estado.

As famílias também devem estar cientes da provisão de reembolso do Medicaid. Quando o dono da conta morre, se ele ou ela recebeu benefícios através do Medicaid, o estado pode arquivar uma reivindicação para ser pago de volta do que resta na conta ABLE. Se não houver dinheiro na conta, o estado não receberá nada. Se houver mais dinheiro na conta do que o necessário para pagar o Medicaid, o restante irá para a propriedade da pessoa.

Como usar uma conta ABLE

Um dos objetivos das contas ABLE é promover a independência das pessoas com deficiência. Por esta razão, eles podem ser mais adequados para aqueles que têm habilidades cognitivas mais altas, já que eles podem começar a economizar seu próprio dinheiro e aprender conceitos de gerenciamento de dinheiro, uma parte fundamental de se tornar independente.

Também é importante que as famílias tenham um plano de como a conta ABLE será usada. Embora muitas opções de investimento estejam disponíveis, se o dinheiro for usado para despesas diárias ou metas de curto prazo, a melhor opção é deixar esse dinheiro em dinheiro. As contas ABLE oferecem uma grande oportunidade para as pessoas com deficiência construírem um fundo de emergência significativo, algo que elas não conseguiram fazer no passado. Mas se o dinheiro será usado mais tarde na vida do beneficiário, existem opções de investimento que vão de conservador a agressivo, que permitem que os correntistas economizem e invistam a longo prazo.

O principal benefício das contas ABLE é que pessoas com deficiência podem controlar seu próprio dinheiro. As contas não tomam o lugar das relações de confiança para necessidades especiais, para as quais não existem limites máximos. Em vez disso, usar uma conta ABLE em conjunto com uma relação de confiança de necessidades especiais pode ser uma ferramenta de planejamento muito poderosa.A confiança pode colocar até US $ 14.000 na conta por ano, permitindo que o beneficiário use o dinheiro, em vez de exigir que o administrador pague por qualquer coisa que o indivíduo queira ou precise.

Um passo na direção certa

Como opção alternativa de economia, as contas ABLE podem tirar um pouco da pressão das famílias. Parentes que quiseram ajudar, mas não sabiam como fazê-lo agora têm uma maneira de ajudar. E as famílias que têm dinheiro, mas se preocupam em exceder os limites de ativos, podem ajudar mais livremente seus filhos a economizar dinheiro. As contas ABLE não resolvem todos os problemas de uma família, mas são um passo na direção certa para dar às pessoas com deficiência mais independência e proporcionar às famílias uma sensação de segurança.

Eric Jorgensen é um planejador financeiro apenas com taxa Planejamento Financeiro MainStreet em Silver Spring, Maryland.