Definição e Exemplo do Financiamento de Contas a Receber
É possível reduzir o Custo Efetivo Total de um financiamento? - #CerbasiResponde
Índice:
O que é:
O financiamento de contas a receber , também chamado de factoring, é um método de venda de recebíveis para obter dinheiro para as operações da empresa. Contas a receber (A / R) são valores devidos pelos clientes por bens e serviços que uma empresa vendeu a esses clientes
Como funciona (Exemplo):
Vamos dizer que a empresa XYZ vende widgets. Ela tem cerca de US $ 1 milhão em contas a receber de clientes que não pagaram por seus widgets.
A empresa XYZ precisa de dinheiro imediatamente porque está tentando concluir a construção de uma fábrica. A / R é um ativo e, como tal, aparece no balanço. Em particular, A / R é um ativo circulante, o que significa que o valor devido deverá ser recebido dentro dos próximos 12 meses.
A empresa XYZ chama um fator, que compra os recebíveis por US $ 750.000. No negócio, a empresa XYZ recebe US $ 750.000 imediatamente, e o fator obtém o direito de todo o dinheiro dos recebíveis (US $ 1 milhão). Um fator é uma instituição financeira que compra contas a receber de uma empresa. O fator então assume o risco dos clientes pagarem atrasado ou não pagarem de todo.
Por que é importante:
O financiamento de contas a receber pode ser um processo complicado, mas a ideia básica é que as empresas podem trocar fluxos de caixa posteriormente por fluxos de caixa. agora, o que é muito útil para empresas que precisam de dinheiro imediatamente. Também pode ser caro, como mostra o exemplo (a Empresa XYZ cedeu US $ 250.000 de seus recebíveis para o negócio).
Como os fatores assumem o risco de receber os recebíveis, eles são muito exigentes com as empresas com quem trabalham e com a credibilidade. dos clientes das empresas.
