Cartas de Crédito Back-to-Back Definição e Exemplo |

O que é:

Cartas de crédito back-to-back ocorre quando um comprador dá uma carta de crédito a um vendedor, que então obtém uma carta de crédito para um fornecedor

Como funciona (Exemplo):

Uma carta de crédito é uma promessa escrita do banco de que fará o pagamento de um cliente (o titular) a um fornecedor (chamado de beneficiário) se o cliente não o fizer

Assumir que a empresa XYZ é um atacadista de jóias. Um de seus compradores, uma pequena loja de departamentos, dá uma carta de crédito à empresa XYZ para garantir à empresa XYZ que pode pagar uma grande encomenda de joias que está sendo feita.

Para preencher o grande pedido, a empresa XYZ deve comprar uma grande quantidade de matérias-primas de um dos seus fornecedores. O fornecedor solicita uma carta de crédito do banco da empresa XYZ. Graças à carta de crédito da loja de departamentos, a Empresa XYZ sabe que será paga, e é capaz de fornecer a carta de crédito ao fornecedor.

Cartas de crédito são mais comuns em transações internacionais, quando compradores e vendedores podem não se conhecer bem ou as leis e convenções podem dificultar certas transações. Os bancos geralmente exigem um penhor de títulos ou garantias em dinheiro para emitir uma carta de crédito a um detentor. Os bancos também cobram uma taxa; a taxa é geralmente uma porcentagem do tamanho da carta de crédito. A Alfândega e Prática Uniforme da Câmara de Comércio Internacional para Créditos Documentários rege cartas de crédito usadas em transações internacionais. Nos Estados Unidos, o Uniform Commercial Code rege as cartas de crédito usadas para transações domésticas.

Cartas de crédito são usualmente instrumentos negociáveis, significando que o banco emissor deve pagar ao beneficiário ou a qualquer banco indicado pelo beneficiário. Em alguns casos, as cartas de crédito também são transferíveis, o que significa que o beneficiário tem o direito de ceder o direito de recorrer a outra entidade (como um pai ou uma empresa).

Porque as duas cartas de crédito são ligados e dependentes uns dos outros, são cartas de crédito consecutivas. É importante notar que as cartas de crédito back-to-back geralmente se espelham; ou seja, eles têm o mesmo envio, inspeção e outros termos. A este respeito, a primeira carta de crédito torna-se a garantia da segunda carta de crédito

Por que é importante:

Uma carta de crédito é uma ferramenta para reduzir o risco - essencialmente substitui o crédito do banco pelo cliente. crédito e ajuda a facilitar o comércio internacional. Os beneficiários também podem ver uma carta de crédito como prova da linha de crédito do banco do comprador. Cartas de crédito back-to-back ajudam os subcontratantes a garantir o pagamento

É importante notar que uma carta de crédito não é o mesmo que uma garantia bancária.