Crédito para Aprendizagem ao Longo da Vida e Outras Perdas no Imposto de Educação

Os créditos fiscais de educação são sua recompensa do Tio Sam por investir no seu futuro a cada ano que você está na escola.

Você ou seus pais podem reivindicar o Crédito Fiscal de Oportunidade Americano, o Crédito de Aprendizagem ao Longo da Vida ou a dedução de mensalidades e taxas para despesas de educação que você pagou no ano passado.

O American Opportunity Credit destina-se especificamente a estudantes universitários, enquanto o Crédito para Aprendizagem ao Longo da Vida e a dedução de mensalidades e taxas também podem ser reivindicados por estudantes de graduação e vocacionais. Você pode reivindicar qualquer um desses benefícios fiscais, mesmo se você pagou com um empréstimo de estudante.

Embora haja algumas diferenças importantes entre os incentivos fiscais para a educação, o software de preparação de impostos on-line ajudará você a reivindicar a mais valiosa se for elegível para todos os três.

Crédito fiscal americano para oportunidades

Como funciona: Você pode reduzir sua conta fiscal em até US $ 2.500 se você pagou tanto em despesas de graduação no ano passado. O Crédito Fiscal de Oportunidade Americano permite que você reivindique todos os primeiros US $ 2.000 gastos em mensalidades, livros, equipamentos e taxas escolares - mas não despesas de estadia ou transporte - mais 25% dos próximos US $ 2.000, totalizando US $ 2.500.

Quem pode reivindicá-lo: Os estudantes ou seus pais podem reivindicar o crédito em seus impostos por um período máximo de quatro anos. Seus pais reivindicarão o crédito se pagarem suas despesas com educação e você for listado como dependente de seu retorno.

Você receberá todo o crédito se sua renda bruta ajustada modificada, ou MAGI, tiver sido de US $ 80.000 ou menos em 2016 (US $ 160.000 ou menos, se registrar seus impostos juntamente com o cônjuge). Se o seu MAGI estiver entre US $ 80.000 e US $ 90.000 (US $ 160.000 e US $ 180.000 para arquivadores em conjunto), você terá um crédito reduzido. Se você ganhar mais do que isso, não poderá reivindicar esse crédito.

O que vale a pena: O crédito fiscal americano para oportunidades reduz o valor dos impostos que você paga. Se você deve US $ 3.000 em impostos e receber o crédito total de US $ 2.500, por exemplo, terá que pagar apenas US $ 500 ao IRS.

Geralmente, esse crédito é mais valioso para estudantes universitários do que o Crédito para Aprendizagem ao Longo da Vida, porque é reembolsável. E você ainda pode receber 40% de seu valor - até US $ 1.000 - mesmo que você não tenha ganho nenhuma renda no ano passado. Isso significa que você pode obter um reembolso mesmo se não tiver imposto.

Crédito para Aprendizagem ao Longo da Vida

Como funciona: Você pode reivindicar 20% dos primeiros US $ 10.000 pagos para mensalidades e taxas em 2016, para um máximo de US $ 2.000. Como o Crédito Fiscal de Oportunidade Americano, o Crédito de Aprendizagem ao Longo da Vida não conta as despesas de moradia nem o transporte como despesas elegíveis. Mas você pode reivindicar livros ou materiais necessários para o curso.

Quem pode reivindicá-lo: O Crédito para Aprendizagem ao Longo da Vida não é apenas para alunos de graduação ou seus pais. O crédito aplica-se a estudantes de graduação, pós-graduação e não diplomados ou profissionais, e não há limite quanto ao número de anos que você pode reivindicá-lo. Por isso, é ideal para os alunos de pós-graduação ou para qualquer um que tenha aulas desenvolver novas habilidades, mesmo que você já tenha reivindicado o Imposto de Imposto de Crédito Americano sobre seus impostos no passado.

O que vale a pena: Você pode reivindicar o crédito se o seu MAGI for inferior a US $ 65.000 (US $ 131.000 se você tiver entrado em conjunto) no ano passado. Se o seu MAGI estiver entre US $ 55.000 e US $ 65.000 (US $ 111.000 a US $ 131.000 se você tiver entrado em conjunto), poderá obter um crédito reduzido. Você não pode receber o crédito se o seu MAGI for superior a US $ 65.000 (US $ 131.000 se você for casado e se apresentar em conjunto).

O Crédito para Aprendizado ao Longo da Vida não é reembolsável, portanto você não receberá o crédito como reembolso se não tiver renda.

Outra opção: Taxa de matrícula e dedução de taxas

Você pode optar por ignorar os créditos de educação e reivindicar a dedução de mensalidades e taxas, o que pode reduzir sua renda tributável em até US $ 4.000. Ele está disponível para alunos e pais que ganharam menos de US $ 65.000 (ou US $ 130.000, se o casamento for feito em conjunto). Se você ganhou entre US $ 65.000 e US $ 80.000, a dedução máxima é de US $ 2.000.

A dedução de mensalidades e taxas provavelmente não resultará em tantas economias quanto um crédito, mas pode valer a pena para alguns usuários.

Leia mais sobre a diferença entre créditos fiscais e deduções fiscais.

Qual é o próximo?

Em janeiro, sua escola enviará para você o Formulário 1098-T, uma declaração de matrícula que mostra as despesas com educação que você pagou pelo ano. Você usará esse formulário para inserir os valores correspondentes em sua declaração de impostos.

Nosso guia do site para preparar e arquivar impostos on-line pode ajudá-lo a escolher um software de preparação de impostos que irá comparar automaticamente suas economias com possíveis créditos e deduções de educação. A melhor parte? Software fiscal é gratuito para muitos arquivadores. Fazer seus impostos pode não ser tão ruim assim.

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Brianna McGurran é escritora da Investmentmatome. E-mail: [email protected]. Twitter: @briannamcscribe.