Anuidade de Pagamento Imediata Definição e Exemplo
GRINGS - Série de Pagamentos Postecipada e Antecipada - ( Aula 2 )
Índice:
O que é:
Anuidades de Pagamento Imediatas (também chamadas de anuidades imediatas de prêmio único ou SPIAs) são anuidades que começam a fazer pagamentos ao proprietário imediatamente (dentro de um ano da compra)
Como funciona (Exemplo):
Uma anuidade é um contrato pelo qual um investidor faz um pagamento único a uma companhia de seguros, bancária ou outra instituição financeira que em troca concorde em dar ao investidor um pagamento de quantia maior no futuro ou uma série de pagamentos garantidos.
O investidor típico de anuidade começa a receber pagamentos após o período de resgate expirar e o investidor tem pelo menos 59 1/2 anos de idade. Mas as anuidades imediatas têm pouco ou nenhum prazo de rendição. Isso significa que o proprietário começa a receber pagamentos assim que ele compra a anuidade e continua a recebê-los até que ele morra.
Para entender como isso funciona, vamos supor que você gostaria de pagamentos mensais garantidos de US $ 1.000 por mês enquanto você viva agora que você se aposentou. A companhia de seguros pode exigir que você deposite, digamos, 100.000 dólares agora para obter uma anuidade imediata que garanta o fluxo de renda futuro desejado, e os pagamentos começarão a fluir para você dentro de um ano. No mundo real, o tamanho do investimento original, os termos contratuais da anuidade e as taxas de juros determinam o pagamento mensal. Ao contrário das IRAs, não há restrições sobre quanto um investidor pode colocar em uma anuidade.
É importante notar que uma parcela dos pagamentos mensais da SPIAs não mantidos em contas de aposentadoria é considerada um retorno do principal e não é tributável.. Anuidades imediatas também não implicam uma penalidade de IRS de 10% se o proprietário fizer saques antes dos 59 anos e meio.
A maioria dos pagamentos de anuidades termina com a morte do annuitant, e a companhia de seguros guarda o que sobrar. Assim, o tamanho dos pagamentos mensais de uma anuidade é também um reflexo da aposta que a companhia de seguros faz essencialmente em relação ao fato de o pensionista morrer antes que a anuidade seja integralmente paga. No entanto, algumas companhias de seguros oferecem opções de vida mais cinco ou mais de dez, pelo que os pagamentos de anuidades vão para o beneficiário do proprietário por cinco ou dez anos após a morte do proprietário.
Por que é importante:
e investidores que podem dar ao luxo de abrir mão do acesso ao seu principal e querem renda mensal garantida e benefícios fiscais e estão em um ambiente de alta taxa de juros são ótimos investidores da SPIA.
Os investidores sábios devem considerar algumas desvantagens importantes para anuidades em geral. Por um lado, a parcela tributável dos pagamentos de anuidades imediatas é geralmente tributável à alíquota do imposto de renda comum do proprietário (ao invés da menor taxa de ganhos de capital de longo prazo). Além disso, quando um beneficiário herda uma anuidade, ele ou ela é tributado sobre os ganhos da anuidade à alíquota de imposto ordinária, em vez de obter um aumento na base, como seria o caso se ele ou ela tivesse herdado ações de fundos mútuos. Ao contrário dos depósitos bancários, o FDIC ou outras agências não asseguram anuidades, e se o emissor for à falência, uma anuidade pode perder parte ou todo o seu valor. Portanto, é importante considerar a capacidade creditícia de um emissor ao comprar uma anuidade. O Best's Rating Service, a Moody's e a Standard & Poor's oferecem todos esses serviços
As taxas também são fonte importante de controvérsia para anuidades. Muitas vezes há cargas de front-end, impostos estaduais, taxas anuais com base em uma porcentagem do valor da conta, penalidades de retirada antecipada, etc., e eles podem compensar muitas ou todas as vantagens fiscais de uma anuidade. Pressionar táticas de vendas e divulgações menos transparentes também mancharam a imagem das anuidades, portanto, os investidores sábios devem ler esses materiais de divulgação e fazer muitas perguntas ao seu consultor financeiro.
Embora anuidades imediatas (anuidades em anuidades). geral) são controversos, podem ser boas apostas para alguns investidores de renda. Em última análise, a adequação de uma anuidade imediata é dependente das metas financeiras do investidor, situação fiscal e os tipos de anuidades disponíveis. As expectativas de inflação e taxa de juros podem afetar o tipo de anuidade que um investidor escolhe, assim como os desejos do investidor para seus dependentes e herdeiros.
