Eu devo dinheiro ao IRS?

O código tributário é tão complexo - e às vezes nossa matemática tão ilusória - que nos preocupamos com o fato de que a Receita Federal está prestes a acabar.

Se você der uma olhada na tabela abaixo, que exibe as taxas de imposto para a renda obtida em 2012, não se preocupe se perceber que está entre 25%, mas pagou talvez 18% de sua receita em impostos. A matemática não é tão simples quanto essa taxa pode sugerir, porque, novamente, o código tributário é extremamente matizado.

Nós não vamos entrar no âmago da questão; Em vez disso, nos concentraremos nos principais elementos básicos da sua alíquota efetiva: sua faixa, suas deduções e, para alguns, sua receita não salarial.

1) Sua taxa de imposto e seu suporte

Se esta é a primeira vez que você faz uma declaração de impostos, provavelmente já ouviu falar muito sobre "parênteses fiscais". Para identificar o seu próprio, tudo o que você precisa é sua renda bruta total ajustada: são seus salários e mais uma renda adicional, que você encontrará em um 1099 - mais sobre isso na terceira seção.

Taxa de imposto	Filers únicos	Casado com pedido conjunto ou qualificação de viúvo / viúvo	Casado arquivando separadamente	Chefe de família
10%	Até US $ 8.700	Até US $ 17.400	Até US $ 8.700	Até US $ 12.400
15%	$8,701 – $35,350	$17,401 – $70,700	$8,701 – $35,350	$12,401 – $47,350
25%	$35,351 – $85,650	$70,701 – $142,700	$35,351 – $71,350	$47,351 – $122,300
28%	$85,651 – $178,650	$142,701 – $217,450	$71,351 – $108,725	$122,301 – $198,050
33%	$178,651 – $388,350	$217,451 – $388,350	$108,726 – $194,175	$198,051 – $388,350
35%	US $ 388.351 ou mais	US $ 388.351 ou mais	$ 194.176 ou mais	US $ 388.351 ou mais

Com esse total de receita bruta ajustada (AGI) e a taxa de imposto correspondente, que você encontrará na coluna mais à esquerda da tabela, pode ficar confuso: “Eu paguei naquela muito em impostos no ano passado?

Não, na verdade não - você não fez isso, a menos que caia na primeira faixa, com uma taxa de 10%.

Digamos que você é solteiro e ganhou US $ 40.000. Seu suporte é de fato 25%, mas você pagou muito menos que isso. Você teria pago cerca de 15,08%, presumindo que você não reivindica nenhum dependente e antes de deduções ou isenções, sobre as quais você aprenderá na próxima seção.

A razão para essa discrepância, entre sua faixa e a taxa de imposto: o que você realmente paga é sua taxa efetiva. Esse número anexado ao seu suporte? Essa é a sua taxa marginal, a porcentagem que você paga nessa margem ou grupo de receita.

Em outras palavras, se você olhar para a mesa e seguir as duas colunas mais à esquerda, com as alíquotas marginais em primeiro lugar e a renda próxima, isso começará a fazer sentido. Os primeiros US $ 8.700 que você ganhou foram taxados em 10%. O próximo em ganhos é tributado em 15% - essa é a taxa de todos os ganhos entre os 8.701^st e 35.350^º dólares, ou um total de US $ 26.649 taxados em 15%. Os US $ 4.649 restantes são tributados a uma taxa marginal de 25%.

Então, no total, você devia 15,08% ao governo federal para a renda de 2012 - não 25%. Não pense que o IRS está atrás de você - pelo menos ainda não.

2) Deduções à sua conta fiscal

15,08% ainda não é a taxa efetiva geral. Como mencionamos anteriormente, é a taxa efetiva antes de qualquer dedução ou isenção.

Tais incentivos fiscais reduzirão sua conta fiscal, embora a quantia varie de pessoa para pessoa: depende da sua escolha de dedução, padrão ou discriminada.

Todos são elegíveis para o primeiro, a dedução padrão e é uma quantia fixa. Aqui está uma lista, por status de declaração de imposto, para receita feita no ano de 2012:

• US $ 5.950 para filers solteiros ou casais matriculados separadamente.
• US $ 8.700 para o responsável pelo preenchimento do domicílio.
• US $ 11.900 para os casais que se apresentaram em conjunto.

Alguns reivindicam essa dedução padrão, enquanto outros especificam porque reduzem substancialmente mais sua conta fiscal: catalogam suas despesas dedutíveis, listam, adicionam e deduzem uma determinada quantia de sua conta de impostos. Geralmente, essa dedução é a despesa dada multiplicada pela sua taxa de imposto marginal.

Assim, se você gastar dinheiro suficiente, é prudente listar suas deduções porque economizará bastante dinheiro. Os mais ricos dos mais ricos cortaram centenas de milhares de dólares de sua conta de impostos dessa maneira.

Há uma série de outras reduções em sua conta fiscal, também: isenções, créditos e muito mais. Eles também reduzem seu passivo tributário, e, ao contrário das deduções, alguns beneficiam os americanos de renda mais baixa, como o Crédito Tributário Ganho.

3) Adições à sua conta fiscal: o 1099

Você sabe agora que você pode reduzir substancialmente sua conta fiscal. Você também pode ter que fazer o contrário: desembolsar mais.

Se você receber o Formulário 1099 no e-mail, isso significa que você deve informar uma renda adicional sobre sua renda de 1040 que não se enquadra perfeitamente na classificação salarial e salarial. Há um número de 1099s, mas o mais comum pode ser o MISC, para freelancers - daí porque esses trabalhadores também são às vezes chamados de 1099s.

Como contratados independentes, eles não são realmente assalariados e, portanto, sua renda não se qualifica para as mesmas taxas que a renda da maioria das pessoas.

Em vez disso, eles pagarão mais: as empresas com as quais os freelancers fazem negócios não são obrigadas a reter o Seguro Social e o Medicare; eles não combinam contribuições como se fossem para funcionários em tempo integral. Então, quando se trata desses dois impostos, o freelancer paga mais.