Planejando o Fluxo de Caixa |

Eu me preocupo mais com o fluxo de caixa porque é tão insidioso. Como o velho ditado sobre os rios, as águas ainda correm fundo. O dinheiro é freqüentemente mais difícil de gerenciar quando as empresas estão crescendo. É a menos intuitiva das projeções financeiras, mas a mais importante. Espero que você tenha lido a parte das armadilhas de fluxo de caixa do Capítulo 4. Eu estava tentando assustá-lo. É bom para você.

Conseguimos os números básicos de negócios com essa discussão de armadilhas de caixa, em vez de todos os detalhes do fluxo de caixa. Isso pode ser suficiente para o plano inicial, mas eventualmente você vai querer construir um plano de caixa real, usando números reais e matemática financeira real.

Os especialistas podem ser irritantes. Existem várias maneiras de fazer um plano de fluxo de caixa. Às vezes parece que assim que você usa um método, alguém que deveria saber lhe diz que você fez errado. Muitas vezes, isso significa que ela não sabe o suficiente para perceber que há mais de uma maneira de fazê-lo.

Vamos começar de forma simples aqui, com um plano de fluxo de caixa direto básico.

Um plano básico simples de fluxo de caixa

Não há nada de especial nesse plano, na mesa ou na matemática. Você só precisa acompanhar o dinheiro que entra e o dinheiro sair. Isso significa pagar as contas à medida que elas vencem (ou seja, pagar contas a pagar) e pagar empréstimos.

Mesmo nesse nível básico, é possível ver as possíveis complicações e a necessidade de vincular os números usando um computador. Seus recebimentos estimados de contas a receber devem ter um relacionamento lógico com as vendas e o saldo de contas a receber. Da mesma forma, seus pagamentos de contas a pagar devem estar relacionados aos saldos das contas a pagar e aos custos e despesas que criaram as contas a pagar. Por mais vital que isso seja para a sobrevivência da empresa, ela não é tão intuitiva quanto a previsão de vendas, o plano de pessoal ou a demonstração de resultados. As matemáticas e as projeções financeiras são mais complexas.