Faça esses movimentos até o final do ano para diminuir seu fardo tributário

De Craig Smalley

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A cada ano, em dezembro, o Congresso se reúne e decide se estende certas disposições tributárias, mas apenas por um ano. Eles fazem as alterações retroativas e expiram no final do ano em que são feitas.

Esse processo pode dificultar o planejamento tributário, porque não sabemos o que os representantes e senadores farão. No entanto, os indivíduos podem tomar medidas antes do final do ano para reduzir o passivo fiscal em 2015.

Aqui estão algumas dicas que podem economizar dinheiro em seus impostos.

Acelere ou adie sua renda

O final do ano, por vezes, oferece a oportunidade de decidir se empurra o rendimento para o próximo ano para efeitos fiscais, denominado “diferir” o rendimento, ou assumir um rendimento adicional durante esse ano corrente, denominado “aceleração” do rendimento.

Algumas circunstâncias exigem adiar o rendimento. Por exemplo, digamos que sua renda em 2015 coloque você no limite superior do limite de 25%. Nesse caso, você pode querer adiar qualquer bônus de fim de ano para 2016, para evitar cair em uma faixa de imposto mais alta.

Ou se você está se divorciando em 2016 e tem filhos, você pode querer adiar a renda para 2016, quando você entraria com o cargo de chefe de família e seria capaz de tirar proveito de uma dedução padrão mais alta.

Em outras ocasiões, faz mais sentido acelerar a renda. Se sabe que vai receber um aumento substancial em 2016, poderá querer receber esse bónus em 2015, para não ter um grande sucesso no ano fiscal de 2016. Ou se você planeja se casar em 2016, talvez queira acelerar sua renda para 2015, quando você não estaria sujeito à penalidade de casamento, o que se refere à maior carga tributária para um casal de casal de renda dupla apresentado em conjunto.

Doe itens para caridade

Antes da temporada de férias, muitas pessoas limpam completamente suas casas porque terão familiares visitando de fora da cidade. Enquanto você está nisso, por que não passar por todos os seus itens indesejados e doá-los para caridade? Fazer isso permitiria que você fizesse uma dedução de caridade para o valor de mercado justo do que você doou.

Tenha em mente que você não precisa doar apenas roupas velhas, carros antigos ou utilidades domésticas. Você também pode doar as distribuições mínimas exigidas do seu IRA. Pessoas com mais de 70 anos são obrigadas a aceitar essas distribuições, mesmo que não precisem ou desejem; de fato, levar esses RMDs poderia fazer com que os contribuintes fossem empurrados para uma faixa de imposto mais alta e aumentassem a receita tributária da Previdência Social.

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Você pode doar seu RMD diretamente para uma instituição de caridade de sua escolha. Porque o RMD não vai diretamente para você, você não teria que reivindicá-lo como renda e não teria que pagar impostos sobre ele. Esta disposição expirou no final de 2014, mas deve ser prorrogada até 2015.

Colha seus ganhos e perdas

Se você está levando adiante uma perda de capital, você pode querer vender alguns títulos em 2015 que tenham se saído bem e limitar sua exposição fiscal. Isso é conhecido como "ganhos de colheita". Por exemplo, se você estiver levando adiante uma perda de capital de US $ 25.000 em 2014, poderá vender até US $ 25.000 em ações com lucro e ela estará isenta de impostos.

O mesmo vale para as perdas. Se você vendeu títulos em 2015 e ganhou dinheiro, deve procurar alguns títulos em sua carteira que você poderia vender com prejuízo para compensar seus ganhos. Isso é conhecido como "perdas de colheita".

Use sua conta de poupança de saúde

Certifique-se de usar as vantagens fiscais da sua conta de poupança de saúde, que permite que você separe o dinheiro antes de pagar impostos do seu salário e use-o para despesas de saúde. Se o seu plano de saúde tiver uma franquia mínima de US $ 1.300 e um custo extra de US $ 6.450 para indivíduos solteiros, você pode contribuir com US $ 3.350 para uma HSA. Se você tiver 50 anos ou mais, poderá contribuir com mais US $ 1.000.

Se você tem uma família e sua franquia mínima é de US $ 2.600 com um custo máximo de US $ 12.900, você pode contribuir com US $ 6.650 para sua HSA. Se você tiver 50 anos ou mais, poderá contribuir com mais US $ 1.000.

Essas contas não são apenas uma boa maneira de pagar pelos serviços de saúde em um determinado ano. Eles também permitem que os correntistas rolem os fundos ano após ano e os deixam crescer, livres de impostos.

À medida que você começa a se preparar para as festas, não se esqueça de que pode tornar sua carga tributária mais leve. Converse com seu consultor fiscal e veja o que faz sentido para você.

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